云中雁南飛 追問

2018-10-10 11:04

好的老師

樸老師 解答

2018-10-10 11:05

為什么差這些錢呢

云中雁南飛 追問

2018-10-10 13:17

因?yàn)閷Ψ降墓べY少了

云中雁南飛 追問

2018-10-10 13:19

這筆業(yè)務(wù)我們只應(yīng)該留下141285元掛靠費(fèi)，其他的錢應(yīng)該全部退回去，應(yīng)該是以對方工資的形式退回去的，但是他們工資做少了

云中雁南飛 追問

2018-10-10 13:19

這筆業(yè)務(wù)我們只應(yīng)該留下14128.5元掛靠費(fèi)，其他的錢應(yīng)該全部退回去，應(yīng)該是以對方工資的形式退回去的，但是他們工資做少了

樸老師 解答

2018-10-10 13:56

那你做紅字分錄紅沖了這個(gè)就可以了

云中雁南飛 追問

2018-10-10 14:50

老師，具體怎么做紅字分錄呢？

樸老師 解答

2018-10-10 14:52

就是你收錢分錄的紅字 分錄

云中雁南飛 追問

2018-10-10 21:11

老師，這是9月份剛開的票，還沒收到錢呢，開票時(shí)做的分錄如下： 
借：應(yīng)收賬款-金耀    235475 
    貸：其他應(yīng)付款-代付項(xiàng)目工資-金耀  154000 
           應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-簡易計(jì)稅   3879.77 
           主營業(yè)務(wù)收入   77595.23 
 
但是當(dāng)時(shí)他們開票的時(shí)候應(yīng)該是開錯(cuò)了，代付項(xiàng)目工資記少了63466.73元，但是這個(gè)錢還得給人家劃走。怎么辦

云中雁南飛 追問

2018-10-10 21:16

等收到款項(xiàng)是，應(yīng)該先做這個(gè)分錄： 
借：銀行存款  235475 
     貸：應(yīng)收賬款-金耀  235475 
再以發(fā)工資的形式把差額稅部分給人家退回去，只能按照工資表的金額退回去154000元。、 
借：其他應(yīng)付款-代付項(xiàng)目工資-金耀    154000 
     貸：銀行存款/現(xiàn)金                                   154000 
問題在于235475-154000-3879.77-14128.5=63466.73元，這個(gè)錢怎么給人退回去呢？ 
            （開票金額- 差額稅- 增值稅- 掛靠費(fèi)）

樸老師 解答

2018-10-11 09:23

他們工資做錯(cuò)了少做了，那應(yīng)該補(bǔ)計(jì)提呀

云中雁南飛 追問

2018-10-11 09:35

可是開的票是154000元呢？如果單純再補(bǔ)計(jì)提工資63466.73元，那么和票上的154000元就對不上了，那么這個(gè)票要沖紅重開嗎？

樸老師 解答

2018-10-11 10:56

嗯，沖紅重開發(fā)票就可以了