鄒老師 解答

2018-10-09 17:13

你好 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款

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2018-10-09 17:22

就是今年交去年的企業(yè)所得稅，然后那我以前年度損益調(diào)整用不用入資產(chǎn)負(fù)債表里顯示？

鄒老師 解答

2018-10-09 17:28

你好，以前年度損益調(diào)整在資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)體現(xiàn)的

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2018-10-09 17:33

跨月紅沖應(yīng)該怎么做分錄？紅沖的發(fā)票還有新開(kāi)的發(fā)票我應(yīng)該怎么粘貼歸類(lèi)？

鄒老師 解答

2018-10-09 17:42

你好，做之前分錄的相反分錄就是了 
紅沖發(fā)票作為沖銷(xiāo)分錄附件 
重新開(kāi)具的發(fā)票做銷(xiāo)售分錄的附件

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2018-10-09 17:55

比如說(shuō)原來(lái)的分錄借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
紅沖的發(fā)票就做賬借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)收賬款嗎？

鄒老師 解答

2018-10-09 17:58

你好，紅沖發(fā)票分錄是  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)   貸：應(yīng)收賬款 
借貸方金額都是正數(shù)

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2018-10-10 18:06

開(kāi)公司至今都是股東投資的錢(qián)，入其他應(yīng)付賬款。現(xiàn)在已經(jīng)累計(jì)了100萬(wàn)了。實(shí)收資本卻是0.我能不能把其他應(yīng)付款結(jié)轉(zhuǎn)到實(shí)收資本里面？算是股東投資？借其他應(yīng)付賬款-股東  貸實(shí)收資本

鄒老師 解答

2018-10-10 20:57

你好，經(jīng)過(guò)股東大會(huì)批準(zhǔn)同意是可以轉(zhuǎn)為實(shí)收資本核算的

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2018-10-11 08:48

那是不是需要股東出個(gè)證明？還是去 工商局？應(yīng)該怎么處理

鄒老師 解答

2018-10-11 08:50

你好，股東會(huì)作出決議，去工商局做實(shí)收資本變更登記

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2018-10-11 09:15

你看  我們公司注冊(cè)資金500萬(wàn)，認(rèn)繳制度下我們現(xiàn)在實(shí)際出資就是0，還需要去工商局做變更嗎？變更成注冊(cè)資金600萬(wàn)？

鄒老師 解答

2018-10-11 09:20

你好，把其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)為實(shí)收資本，就需要去工商局變更實(shí)收資本的