自由 追問

2018-09-28 16:28

老師，怎么沖啊，18年1月份做賬的是借人個是21000元，借：庫存現(xiàn)金 21000貸：其他應付款21000 后來，在2018年8月發(fā)生同一個人收了40萬，借：其他應收款 40萬，貸：庫存現(xiàn)金40萬，現(xiàn)在怎么沖賬，在8月賬中怎么做調整啊，還是在9月份做調整，因為10月才報稅，麻煩老師解答一下哦，謝謝！

牛老師 解答

2018-09-28 16:50

第一筆是不是個人借款21000，第二筆是付給他40萬是不是？

牛老師 解答

2018-09-28 16:50

我沒看明白你的意思

牛老師 解答

2018-09-28 16:51

調賬的話，計入9月份就可以，這個只是往來調整不涉及稅吧？

自由 追問

2018-09-28 16:52

是的，因為是同一個人，要在8月份賬改過來，還是在9月調賬?。?/p>

牛老師 解答

2018-09-28 17:06

這樣的話，原來的憑證原來憑證做反了，應該貸庫存現(xiàn)金。調整憑證分錄：借：其他應收款21000，借其他應付款21000，貸：庫存現(xiàn)金42000。

牛老師 解答

2018-09-28 17:07

調整后，相當于這個人掛賬欠公司421000。即其他應收款余額421000。

自由 追問

2018-09-29 15:19

老師，18年1月份做賬的是借入是21000元，借：庫存現(xiàn)金 21000貸：其他應付款21000元,2018年8月是同一個向公司借了40萬，借：其他應收款 40萬，貸：庫存現(xiàn)金40萬,前面說錯了，老師，不好意思哦。那老師我在8月份怎么寫分錄??？

牛老師 解答

2018-09-29 17:00

額，這樣的話相當于欠這個人37.9萬元。借：其他應付款21000，貸：其他應收款21000。這樣把其他應付款余額沖掉就可以了。