牛老師 解答

2018-09-28 07:43

納稅申報表在附表二上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄填上就可以了，發(fā)票正常認(rèn)證抵扣。

小雯子 追問

2018-09-28 07:48

我外賬現(xiàn)在也沒拿到憑證是不是不用做帳啊

牛老師 解答

2018-09-28 08:05

可以等到拿到發(fā)票再進(jìn)行相關(guān)處理。

小雯子 追問

2018-09-28 08:11

外賬進(jìn)項(xiàng)稅跟進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證有個差額把那個差額在申報表進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填上就行了是吧？

牛老師 解答

2018-09-28 08:20

這個一般不會有差額吧，建議你的需轉(zhuǎn)出稅額按照對應(yīng)認(rèn)證抵扣的稅額調(diào)整。賬面進(jìn)項(xiàng)稅額與認(rèn)證數(shù)不一致的，建議調(diào)整賬面數(shù)。差額部分計入相應(yīng)的成本費(fèi)用。

小雯子 追問

2018-09-28 08:36

老師是這樣的情況的，因?yàn)楸驹驴绲貐^(qū)遷移，把所有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，現(xiàn)發(fā)現(xiàn)，有一張發(fā)票拿不回來，財務(wù)也沒有報銷，我這邊沒辦法入賬，所以外賬進(jìn)項(xiàng)稅額和認(rèn)證的差103.7元，我現(xiàn)要怎么做啊

牛老師 解答

2018-09-28 12:37

額，那差額直接認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以了。按你上面說的方式就可以。