奔奔 追問

2018-09-26 10:04

您能幫我?guī)臀铱纯磿?huì)計(jì)分錄嗎 計(jì)提借：管理費(fèi)用-研發(fā)人員工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 結(jié)轉(zhuǎn)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-研發(fā)人員工資 貸：管理費(fèi)用-研發(fā)人員工資。這樣可以嗎

吳月柳 解答

2018-09-26 10:08

這分錄不正確的，計(jì)提，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：應(yīng)付職工薪酬就可以了，不需要計(jì)入管理費(fèi)用，管理費(fèi)用與主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都是損益類科目

奔奔 追問

2018-09-26 10:14

可是我們只有研發(fā)人員的工資需要入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

奔奔 追問

2018-09-26 10:15

還是說可以 計(jì)提 借：管理-員工 主成-研發(fā) 貸 應(yīng)付職工這樣呢？

吳月柳 解答

2018-09-26 10:17

可以的，研發(fā)人員直接計(jì)提入成本，其他人員計(jì)管理費(fèi)用

奔奔 追問

2018-09-26 10:18

有沒有規(guī)定研發(fā)人員工資一定要入管理費(fèi)用呢？

奔奔 追問

2018-09-26 10:19

前期會(huì)計(jì)是將研發(fā)人員工資全部入了管理費(fèi)用-研發(fā)人員工資 但企業(yè)沒有任何主營(yíng)成本 我想把研發(fā)人員工資調(diào)整出來

奔奔 追問

2018-09-26 10:43

老師在嗎？

吳月柳 解答

2018-09-26 11:01

你們研發(fā)這個(gè)是幫別人的還是自己用？調(diào)整直接做沖銷就可以了。

奔奔 追問

2018-09-26 11:02

出售的

奔奔 追問

2018-09-26 11:22

你好，老師

吳月柳 解答

2018-09-26 11:37

出售的那你直接計(jì)提入成本，如果以前計(jì)入管理費(fèi)用可以不用調(diào)了。

奔奔 追問

2018-09-26 11:40

老師能否回復(fù)下

吳月柳 解答

2018-09-26 11:41

已經(jīng)回復(fù)，請(qǐng)查看上一條信息。

奔奔 追問

2018-09-26 11:50

前期要是想調(diào)整一個(gè)月的可以當(dāng)月紅字沖 然后當(dāng)月補(bǔ)藍(lán)字嗎

奔奔 追問

2018-09-26 11:51

沖錯(cuò)計(jì)提 借：管理-員工 紅字 管理-研發(fā) 紅字 貸：應(yīng)付職工 紅字 補(bǔ)計(jì)提 借：管理-員工 藍(lán)字 主成-研發(fā) 藍(lán)字 貸：應(yīng)付職工 藍(lán)字

吳月柳 解答

2018-09-26 12:01

您好  可以這樣沖銷的