雨停江南 追問

2018-09-21 15:41

是第一次支付，之后不確定

鄒老師 解答

2018-09-21 15:47

你好      那是通過無形資產(chǎn)科目核算的

雨停江南 追問

2018-09-21 15:51

老師，是不是當(dāng)月就要計(jì)提攤銷？會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么計(jì)

鄒老師 解答

2018-09-21 16:00

你好，是的 
借；無形資產(chǎn)  貸銀行存款等科目 
借；管理費(fèi)用等科目  貸；累計(jì)攤銷

雨停江南 追問

2018-09-21 16:19

老師，寫個(gè)說明當(dāng)作附件可以嗎

鄒老師 解答

2018-09-21 16:24

你好，攤銷是需要自制攤銷表格作為附件的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:32

老師，籌備期，攤銷的可以不計(jì)入管理費(fèi)，改計(jì)入開辦費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2018-09-21 16:35

你好，籌建期攤銷借方是計(jì)入管理費(fèi)用——開辦費(fèi)的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:36

我的開辦費(fèi)是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用–開辦費(fèi)，老師，這樣有問題嗎

鄒老師 解答

2018-09-21 16:37

你好，開辦費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用核算，而不是通過長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:40

老師，那怎么辦呀，之前的老會(huì)計(jì)也是計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算，我就也這么計(jì)入

鄒老師 解答

2018-09-21 16:44

你好，你需要根據(jù)新規(guī)定來做相應(yīng)賬務(wù)處理，而不能延續(xù)之前錯(cuò)誤做法的

雨停江南 追問

2018-09-21 16:46

天啊，那我是不是要一個(gè)一個(gè)科目轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-09-21 16:47

你好，你可以找出錯(cuò)誤地方，做一筆綜合調(diào)整分錄

雨停江南 追問

2018-09-21 16:54

老師，我全部都是計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用--開辦費(fèi)，而且開辦費(fèi)下都設(shè)置了明細(xì)科目

鄒老師 解答

2018-09-21 16:58

你好，應(yīng)當(dāng)計(jì)入管理費(fèi)用——開辦費(fèi) 
而且不需要設(shè)置明細(xì) 
到經(jīng)營(yíng)期才結(jié)轉(zhuǎn)到相應(yīng)明細(xì)核算的

雨停江南 追問

2018-09-21 17:00

老師，可是不分明細(xì)的話，我就分不清要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)明細(xì)科目了

鄒老師 解答

2018-09-21 17:01

你好，你可以做個(gè)表格登記，然后到經(jīng)營(yíng)期做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)就是了

雨停江南 追問

2018-09-21 17:02

好吧

鄒老師 解答

2018-09-21 17:07

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝