會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 14:50

如果報個稅的話，因為沒有業(yè)務(wù)，可以一個人都不填，零申報嗎？

鄒老師 解答

2018-09-14 14:51

你好，需要到10月份才開始申報，涉及的稅款有 增值稅，城建稅，教育費附加，地方教育費附加，企業(yè)所得稅，個人所得稅，印花稅等

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 14:52

哪如果報個稅的話，因為沒有業(yè)務(wù)，可以一個人都不填，零申報嗎？

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 14:53

我去稅務(wù)，稅務(wù)跟我說9月需要報個稅

鄒老師 解答

2018-09-14 14:54

你好，最少需要申報一個或以上人數(shù)的工資的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 14:56

法人在第一個公司已經(jīng)申報過了，不需要交個稅，在第二個公司我也填法人，然后零報，會不會需要交個稅

鄒老師 解答

2018-09-14 15:02

你好，第二個公司工資是0嗎？

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 15:26

對，是零

鄒老師 解答

2018-09-14 15:27

你好，既然沒有工資，那是不需要申報的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 15:34

咨詢您一個知識點：軟件公司，只有人工成本，當月產(chǎn)生人工成本進勞務(wù)成本科目，收入在以后月份產(chǎn)生，那當月勞務(wù)成本余額在資產(chǎn)負債表里提現(xiàn)在哪個科目呢

鄒老師 解答

2018-09-14 15:36

你好，在存貨欄次體現(xiàn)

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 15:49

金蝶財務(wù)軟件生成的報表會自動入存貨科目嗎？還是自己調(diào)的呢

鄒老師 解答

2018-09-14 15:49

你好，這個是需要自己設(shè)置報表存貨取數(shù)公式的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 16:03

那如果當時將人工成本全入管理費用了，可否在確認收入時，再將管理費用調(diào)為勞務(wù)成本，再結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本呢

鄒老師 解答

2018-09-14 16:04

你好，之前錯誤了，那就只能這樣調(diào)整的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 16:08

那年末資產(chǎn)負債表存貨里有勞務(wù)成本余額能通過審計嗎

鄒老師 解答

2018-09-14 16:10

你好，這個是正常業(yè)務(wù)，不影響審計的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 16:22

如果有會計不體現(xiàn)這個勞務(wù)成本，把工資全部入管理費用有什么影響呢

鄒老師 解答

2018-09-14 16:23

你好，屬于科目運用錯誤，這樣會導(dǎo)致 報表數(shù)據(jù)錯誤

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 16:29

但是不影響利潤呀，對于小公司暫時影響不大吧，因為我一個朋友說他公司前任會計這樣做的

鄒老師 解答

2018-09-14 16:31

你好，不能因為不影響利潤就有錯誤都不管的 
科目錯誤是需要按規(guī)定予以調(diào)整的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 16:34

還有一個問題咨詢，就是服務(wù)業(yè)公司有收到一筆預(yù)收款，服務(wù)期限2年，暫時還不知道要不要開發(fā)票，合同里面也有返利的條款，那收到預(yù)收款的次月要交增值稅嗎

鄒老師 解答

2018-09-14 16:37

你好，如果提供了服務(wù)，就需要申報納稅的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 16:43

那如果到時候開了發(fā)票，又要交稅，不是重復(fù)交稅了,那開發(fā)票的當月申報系統(tǒng)比對不過，只能去稅局提交資料了對嗎

鄒老師 解答

2018-09-14 16:44

你好，開具發(fā)票就需要把之前做的無票收入沖銷的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-09-14 16:48

沖銷掉無票收入后再申報，現(xiàn)在不能通過，申報金額不能小于開發(fā)票金額

鄒老師 解答

2018-09-14 16:52

你好，那你需要在之前沒有開具發(fā)票做預(yù)收賬款，之后開具發(fā)票才確認收入