建筑業(yè)一般納稅人,8月底預(yù)繳一外地工程增值稅,發(fā)票9月頭開(kāi),這個(gè)月申報(bào)是0申報(bào),預(yù)繳部分體現(xiàn)在申報(bào)表期末未繳稅額為負(fù)數(shù),那請(qǐng)教下,下月申報(bào),這負(fù)數(shù)會(huì)自動(dòng)抵扣嗎?還是需要去稅局辦什么手續(xù)?
陽(yáng)光
于2018-09-11 10:55 發(fā)布 ??639次瀏覽
- 送心意
QQ老師
職稱: 中級(jí)會(huì)計(jì)師
相關(guān)問(wèn)題討論

沒(méi)有針對(duì)建筑企業(yè)的填寫(xiě)說(shuō)明,有針對(duì)所有企業(yè)的填寫(xiě)說(shuō)明,如果您需要請(qǐng)留下郵箱。
2019-03-29 14:37:38

你好,表三的話,他是有營(yíng)業(yè)稅改增值稅相關(guān)的業(yè)務(wù)的,你有這方面的業(yè)務(wù)嗎。咋一般都是不填寫(xiě)的
2022-05-07 12:27:40

一般納稅人提供建筑服務(wù),適用差額計(jì)稅的,可以自取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用中扣除支付的分包款,以扣除后的余額為銷售額,按照3%的征收率計(jì)算繳納增值稅。增值稅附表三主要填寫(xiě)的是差額征稅的。具體填報(bào)如下:
建筑企業(yè)向業(yè)主開(kāi)具發(fā)票對(duì)應(yīng)的含稅銷售額填報(bào)附表三第6行的第1列,取得的分包款(含稅金額)填報(bào)在附表三第6行的第2-6列。注意的是,如果上期還有分包款未扣除,填在第二列、第六行;本期發(fā)生的可以扣除的分包款,填在填在第三列、第六行。其他欄次數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)生成。
2020-01-08 22:59:07

你好,必須都有的,你是不是勾選的時(shí)候沒(méi)有勾選這個(gè)表格。
2022-04-11 14:03:07

您好,在增值稅附表四里面填寫(xiě),賬務(wù)處理,借應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(已交稅金)貸銀行存款
2019-05-12 10:09:45
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息