李巧利 追問

2018-09-10 16:45

每個月

李巧利 追問

2018-09-10 16:46

我意思是我每個月都要報稅

李巧利 追問

2018-09-10 16:47

就直接銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)的值報稅的

方老師 解答

2018-09-10 16:57

那意思就是你每月未結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)。 
結(jié)轉(zhuǎn)時 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的留抵部分不結(jié)轉(zhuǎn)

李巧利 追問

2018-09-10 16:59

這個結(jié)轉(zhuǎn)需要每個月做嗎？還是年底做，或者可以一直就放著

方老師 解答

2018-09-10 17:29

可以月底做，也可以年底進(jìn)行一次結(jié)轉(zhuǎn)。

李巧利 追問

2018-09-10 17:51

那能一直不管放著嗎？有影響嗎

方老師 解答

2018-09-10 18:16

不做不影響，但時間長了應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅會一直有余額，而且累計越來越多，建議一年結(jié)轉(zhuǎn)一次。