允暢 追問

2018-09-05 15:31

老師，這張票我8月份沒有認證也沒有入賬。就好好的放著呢。（當時因為感覺對方開多了，但不確定，所以8月當月就沒有認證，也沒入賬）。核實后真的是對方開多了。 
因為我沒認證也沒入賬，所以就不用進項稅轉出了吧。 
 
那這張票，我必須退回去嗎？（也就是說，對方公司需要這張票做紅沖或備查嗎？） 
 
謝謝老師

宋生老師 解答

2018-09-05 15:33

您好！是的。但是因為可以勾選認證的，所以你最終還是要做進項轉出。不然就會出現(xiàn)滯留票。 
你可以不退，讓對方把紅字發(fā)票給你

允暢 追問

2018-09-05 15:43

老師，我還是不明白。 
對方開票給我們，我們沒有認證也沒有入賬。我的想法是：如果對方需要，我把這張沒使用的專用發(fā)票 原封不動郵寄回去就可以了。就不用再做其他操作了。（我是新手，不懂，所以想法可能太簡單） 
 
我的想法是：如果我認證了，那當月進項就有這個數(shù)據(jù)了，那  就需要做進項稅額轉出。 
 
可是，老師，我沒認證，就應該沒有這個進項數(shù)據(jù)啊，  為什么還要進項轉出呢？為什么還會有您說的“滯留票”呢？ 
 
對不起老師，我是新手，沒遇到過這種情形，所以自己想不通。 
請老師不要嫌棄我，嘿嘿嘿。 
希望您能詳細講解。謝謝您。

宋生老師 解答

2018-09-05 15:44

你好！因為系統(tǒng)里面有這個數(shù)據(jù)了。稅局知道他給你開了。但是你又一直沒有抵扣，稅局系統(tǒng)就會認為你這個是滯留票。

允暢 追問

2018-09-05 16:03

老師好， 
1.就是說，這張票 我還是要按部就班的 去做認證的，是嗎？認證當月再做進項轉出，是這樣嗎？（那，這張票還要入賬嗎？或者說，直接把進項轉出這個數(shù)據(jù)做分錄入賬，費用部分就不做分錄了  這樣行嗎?） 
 
2.我需要要求對方把紅字發(fā)票開給我是嗎？ 
 
3. 老師，這種情況，我做進項稅額轉出，具體是怎么操作呢? 
 
謝謝老師。

宋生老師 解答

2018-09-05 16:03

你好！如果他給你開紅字，你就在紅字當月轉出。 
直接在申報表附表2和主表，進項稅額轉出欄填寫金額就好了

允暢 追問

2018-09-05 16:10

問題1.老師，這張票我還是要去認證 是嗎？ 
 
問題2.那 老師，這個進項轉出的操作，用寫分錄做在會計憑證里嗎？ 
 
問題3.老師，如果 他不給我開紅字，那 我這邊應該怎么處理呢？ 
謝謝老師

宋生老師 解答

2018-09-05 16:13

你好！是的。是要去認證的。 
是要寫在分錄里面 
如果不開紅字，我覺得你就拿著抵扣好了。

允暢 追問

2018-09-05 16:35

老師，那我認證和他開紅字的先后 有順序要求嗎？ 
如果他開了紅字而我還沒去認證，那這有問題嗎？ 
謝謝老師

宋生老師 解答

2018-09-05 16:38

你好！建議你先抵扣收到紅字再轉出