伊人已逝 追問

2018-08-29 15:43

當年的

鄒老師 解答

2018-08-29 15:44

你好，當年借方應(yīng)當是稅金及附件，而不應(yīng)當是  借利潤分配——未分配利潤的

伊人已逝 追問

2018-08-29 16:00

但是這筆賬是17年3月份做的

鄒老師 解答

2018-08-29 16:01

你好，你意思是這個印花稅屬于17年，而不是今年？

伊人已逝 追問

2018-08-29 16:02

嗯嗯，是去年17年3月份發(fā)生的

鄒老師 解答

2018-08-29 16:04

你好，本來應(yīng)當通過以前年度損益調(diào)整科目核算，可能是沒有這個科目，就用 利潤分配——未分配利潤科目代替了

伊人已逝 追問

2018-08-29 16:10

那老師沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，這樣做是對的？我覺得去年的話是入計  管理費用  貸 現(xiàn)金  這種想法對不

鄒老師 解答

2018-08-29 16:11

你好，是的 
跨年就需要通過  利潤分配——未分配利潤  核算
當年就通過稅金及附加核算

伊人已逝 追問

2018-08-29 16:18

嗯嗯，那不通過利潤分配，計入管理費用可以不

鄒老師 解答

2018-08-29 16:19

你好，不可以的，即使是當年的，也是通過稅金及附加核算，而不是管理費用的