玉山-葉子 追問

2018-08-29 14:53

不是轉(zhuǎn)做員工福利，進項稅額不可以抵扣嗎？我原來買的時候就已經(jīng)抵扣了

鄒老師 解答

2018-08-29 15:00

你好，你需要把剩下沒有折舊對應的進項稅額做轉(zhuǎn)出 
借；固定資產(chǎn)    貸；應交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出）

玉山-葉子 追問

2018-08-29 16:19

那以前提的折舊需要做什么處理嗎？以后這個固定資產(chǎn)怎么提折舊呢？會計分錄是什么

鄒老師 解答

2018-08-29 16:20

你好，之前計提的折舊不需要調(diào)整 
之后按剩余固定資產(chǎn)賬面金額，預計剩余年限估計就是每個月應當計提的折舊

玉山-葉子 追問

2018-08-29 16:25

那后面的應該是員工福利費，分錄也是管理費用—折舊費貸累積折舊嗎

鄒老師 解答

2018-08-29 16:25

你好，分錄是這樣處理 
借；應付職工薪酬——福利費   貸；累計折舊 
借；管理費用等科目   貸；應付職工薪酬——福利費