會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-27 19:49

老師，那我們?nèi)ツ?2月開(kāi)始應(yīng)該開(kāi)始算房租了，三個(gè)月的房租一共12萬(wàn)，但是直到今年4月才給房東付的錢，等于這筆房租發(fā)生在去年，我給稅務(wù)報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候2017年直接報(bào)的零申報(bào)，報(bào)完了我才想起來(lái)還發(fā)生了一筆房租，雖然沒(méi)付款。。。這種不會(huì)被稅務(wù)罰款吧？然后這筆帳我現(xiàn)在補(bǔ)做也可以的吧？

方老師 解答

2018-08-27 19:51

去年開(kāi)了發(fā)票嗎，現(xiàn)在可以調(diào)賬補(bǔ)記。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-27 19:56

沒(méi)有，去年只是11月份簽了租房合同說(shuō)按季交房租12萬(wàn)，然后1月份股東公司就幫我們墊付了10萬(wàn)押金，我們4月份給房東轉(zhuǎn)了12萬(wàn)的房租（11月-2018年2月）連收據(jù)都沒(méi)有，只有轉(zhuǎn)賬的銀行回單

方老師 解答

2018-08-27 21:04

可以補(bǔ)記賬，但沒(méi)發(fā)票不能稅前扣除。