供應(yīng)商增值稅專用發(fā)票多開了3毛錢怎么做賬務(wù)處理？

答： 直接用現(xiàn)金付了做平賬就可以了

收到供應(yīng)商的紅字增值稅專用發(fā)票的賬務(wù)處理以及增值稅申報表如何填寫？

答： 您好，收到紅字發(fā)票，借：庫存商品等科目，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項，負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款等科目，負(fù)數(shù)。在增值稅申報表中填寫到進項負(fù)數(shù)即可。

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

去年收到一張增值稅專用發(fā)票，今年客戶設(shè)備有問題需要退款，我們是第三方，我們錢已付，供應(yīng)商退款給我們，專用發(fā)票已抵扣，我們發(fā)票已裝訂，這個后面應(yīng)該怎么做，賬務(wù)處理怎么做呢

答： 你好 需要開具紅字發(fā)票 賬務(wù)上沖減去年確認(rèn)損益的憑證 發(fā)票已認(rèn)證。 購方申請， 先在防偽開票中開具紅字發(fā)票申請單，同樣打印兩張蓋上公章，帶上打印好的申請單和要沖紅的紙質(zhì)專票去所屬稅局， 領(lǐng)取紅字發(fā)票通知單，將通知單交給銷方，由銷方在防偽開票軟件中開具負(fù)數(shù)的專用發(fā)票即可!