holy 追問

2018-08-24 15:06

是的做收入

holy 追問

2018-08-24 15:07

我是不是現(xiàn)在要沖銷

鄒老師 解答

2018-08-24 15:08

你好  借；以前年度損益調(diào)整   貸應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 
做這個調(diào)整分錄

holy 追問

2018-08-24 15:10

我們沒那么做。

鄒老師 解答

2018-08-24 15:10

你好，那就做上面的沖銷分錄就是了

holy 追問

2018-08-24 15:11

我們是這么分的借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入含稅

鄒老師 解答

2018-08-24 15:12

你好，在你之前分錄基礎(chǔ)上做這個分錄就是了 
借；以前年度損益調(diào)整     貸 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅

holy 追問

2018-08-24 15:14

我的意思是我們沒有提稅

鄒老師 解答

2018-08-24 15:15

你好，就是沒有提稅，所以現(xiàn)在才做這個調(diào)整分錄的  借；以前年度損益調(diào)整   貸 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅 
如果你當(dāng)時做價稅分離了，就不需要在現(xiàn)在調(diào)整了

holy 追問

2018-08-24 15:15

內(nèi)賬。我們分開做，不含稅的就是應(yīng)收賬款 主營業(yè)務(wù)收入 含稅應(yīng)收賬款 主營業(yè)務(wù)收入含稅。

鄒老師 解答

2018-08-24 15:15

你好，內(nèi)賬就不管是否含稅，收入分錄都是  借；應(yīng)收賬款等科目  貸；主營業(yè)務(wù)收入 
不需要做應(yīng)交稅費的

holy 追問

2018-08-24 15:16

是的。

holy 追問

2018-08-24 15:16

我們分了一個含稅

鄒老師 解答

2018-08-24 15:16

你好，還有什么疑問嗎

holy 追問

2018-08-24 15:19

那我就直接這么做借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)收賬款

鄒老師 解答

2018-08-24 15:20

你好，內(nèi)賬是這樣做分錄（借；應(yīng)收賬款等科目 貸；主營業(yè)務(wù)收入），不需要調(diào)整的，外賬才需要做價稅分離