依夕 追問

2018-08-21 21:56

庫存商品在對方那，我們公司沒有，我們每個月銷售收入收到后，過段時間會把成本款給他們打過去

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 21:59

您好，這樣的話，銷售時，借；現(xiàn)金或者銀行存款，貸：其他應付款-委托代銷款，轉(zhuǎn)過去時，借：其他應付款-委托代銷款，貸：現(xiàn)金或者銀行存款，確認代銷手續(xù)費時，借；其他應付款-委托代銷款，貸：其他業(yè)務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項。

依夕 追問

2018-08-21 22:12

對，分錄是這樣的，但是我們是先確認的收入后打款給對方，而且收入是當月收入，打款是次月打款，所以我在糾結(jié)這個成本款做到次月可以不

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:16

您好，收入是當月收入，打款是次月打款，成本款做到次月可以，但是不如做到當月合適。

依夕 追問

2018-08-21 22:17

我也感覺是，但是次月打款才有打款憑證，而且做到當月要等到次月底才能結(jié)賬

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:20

您好，您說的成本次月給對方付款，付款做到次月，不是代銷手續(xù)費的成本吧，如果不是代銷手續(xù)費的成本，只是給對方付款的成本款，那次月入賬就沒問題了。

依夕 追問

2018-08-21 22:22

就是我們給別人代銷衣服，他們負責進衣服，賣出去衣服了，收入當月就到了，他們進衣服的成本我們次月打給他們。需要次月記賬嗎

依夕 追問

2018-08-21 22:25

我也想把這個成本記到當月，好做利潤表

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:26

您好，這個成本還是次月記賬吧，如果記在當月的話，可能暫估處理就行。

依夕 追問

2018-08-21 22:27

我們七月份的收入是先到商場，八月份商場打給我們，其實收入和成本都是在次月

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:28

您好，那最好都在次月確認了。

依夕 追問

2018-08-21 22:29

我都在當月做了，如果次月確認，當月分錄如何做

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:33

您好，如果次月確認，當月借：應收賬款，貸：其他應付款-委托代銷款。次月收到結(jié)算款時，借：現(xiàn)金或者銀行存款，貸：應收賬款。

依夕 追問

2018-08-21 22:36

七月份的收入，成本八月份確認，八月份的收入，成本當月做暫估，會不會影響當月利潤表數(shù)據(jù)

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:37

您好，會影響當月利潤表數(shù)據(jù)的。

依夕 追問

2018-08-21 22:38

老板看的是當月的數(shù)據(jù)，這樣不好吧

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:41

您好，是的，確實不大好了，建議您還是按您原來的做法處理吧，如果改變做法，最好與老板溝通一下。

依夕 追問

2018-08-21 22:42

嗯嗯，好的

依夕 追問

2018-08-21 22:42

謝謝老師

王雁鳴老師 解答

2018-08-21 22:44

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利，麻煩給個五星評價，老師回答您的問題將會更加用心，謝謝。