張艷老師 解答

2018-08-21 13:53

開具公積金部分的普票

張艷老師 解答

2018-08-21 13:55

1、開具普票 
2、服務(wù)名稱可以自行定，但是要選正確稅收分類編碼就好了。

張艷老師 解答

2018-08-21 14:00

建議要公對公走賬開票

張艷老師 解答

2018-08-21 14:05

這個和無票收入沒有關(guān)系的

張艷老師 解答

2018-08-21 14:11

這部分代繳的社保， 
借：其他應(yīng)付款--個人社保/公積金   貸：銀行存款

張艷老師 解答

2018-08-21 14:22

貸，主營業(yè)務(wù)成本 
其他應(yīng)付款～社保（公司負(fù)擔(dān)部分） 
收到的錢為什么要分現(xiàn)金和對公打款呢？您公司是不是在替非公司員工交納社保??？

張艷老師 解答

2018-08-21 14:28

您問的問題，一會一個，看得都暈。首先聲明一下，我對勞務(wù)派遣公司的業(yè)務(wù)沒有接觸過，僅能根據(jù)所掌握的知識，幫您解答，如果有考慮不到的地方，還請見諒。 
如果您公司存在替非公司員工繳納社保的情況，一般處理是要視同公司員工那樣計入工資表申報個人申報社保處理的，只是不實際發(fā)放工資給其個人。 
員工自己負(fù)擔(dān)的滯納金部分是要掛入往來科目的【這個問題，我解答的估計和您問的不一致，我的理解是這個滯納金業(yè)務(wù)會比較難處理，建議您單獨就此問題向其他老師提問，非常抱歉】

張艷老師 解答

2018-08-21 14:33

這個業(yè)務(wù)，單憑您這么說，我沒有思路幫您解答。 
我的理解這部分，這部分滯納金是損失，是不能做出無票收入的。

張艷老師 解答

2018-08-21 14:37

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快。建議您可以就滯納金這個問題，向其他老師進(jìn)行提問，聽聽其他老師的意見。由于我對勞務(wù)派遣公司的業(yè)務(wù)不熟悉，沒有能完全幫您解答，非常抱歉。

糖糖公主 追問

2018-08-21 13:52

開具什么類型的發(fā)票？

糖糖公主 追問

2018-08-21 13:54

如果我是派遣公司的，給代繳公積金的客戶開具普通發(fā)票還是專用發(fā)票？開具發(fā)票的服務(wù)名稱是人力資源勞務(wù)派遣服務(wù)嗎

糖糖公主 追問

2018-08-21 13:55

這個錢應(yīng)該是公對公打款，不對公走現(xiàn)金開發(fā)票合理嗎老師

糖糖公主 追問

2018-08-21 13:57

我家是一般納稅人

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:03

那老師請問，我家代繳社保的部分走的現(xiàn)金，需要做成無票收入嗎

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:09

那應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:11

比如，李某在我家代繳社保，滯納金給的現(xiàn)金，其余代繳五險是她所在單位對公打款，對公打款部分開具發(fā)票，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:13

正常差額開具發(fā)票的我家

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:16

開具完發(fā)票做的帳務(wù)處理是 
借.應(yīng)收賬款 
主營業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值銷 
貸，主營業(yè)務(wù)成本 
其他應(yīng)付款～個人社保

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:16

那收到錢的部分不是分現(xiàn)金和對公打款嘛，有什么影響嗎

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:22

對

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:23

滯納金部分對方單位不承擔(dān)，員工自己現(xiàn)在支付的

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:28

滯納金那部分我如果做成本單位損失不做成無票收入可以嗎

糖糖公主 追問

2018-08-21 14:34

謝謝老師