梁老師 解答

2018-08-15 10:01

計(jì)入公司的成本/費(fèi)用，但是無法在所得稅前扣除

四毛呀 追問

2018-08-15 10:08

稅金可以計(jì)入成本和費(fèi)用嗎，在如何做分錄呢

梁老師 解答

2018-08-15 10:13

跟支付的演出費(fèi)計(jì)入同一科目

四毛呀 追問

2018-08-15 10:17

那就是借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款咯？

梁老師 解答

2018-08-15 10:17

是的，您只能這樣處理

四毛呀 追問

2018-08-15 10:17

那到年底怎么進(jìn)行企業(yè)所得稅納稅調(diào)整呢？

梁老師 解答

2018-08-15 10:25

將代扣代繳的增值稅和所得稅部分對(duì)應(yīng)的 成本調(diào)減

四毛呀 追問

2018-08-15 11:57

是年底進(jìn)行匯算清繳的時(shí)候調(diào)嗎，請(qǐng)問怎么調(diào)，企業(yè)所得稅納稅調(diào)整表里面好像沒這個(gè)主營業(yè)務(wù)成本的科目

梁老師 解答

2018-08-15 13:07

在賬載成本、稅法認(rèn)可的成本，納稅調(diào)增、調(diào)減額等欄次中調(diào)整

四毛呀 追問

2018-08-15 13:35

是企業(yè)所得稅年報(bào)里面的納稅調(diào)整那個(gè)表調(diào)減嗎

梁老師 解答

2018-08-15 13:38

是的，是在表中相應(yīng)欄次調(diào)整就行了，如果有請(qǐng)事務(wù)所匯算清繳鑒證，他們知道怎么調(diào)整

四毛呀 追問

2018-08-15 14:06

我現(xiàn)在不做成本，掛其他應(yīng)收款不行吧

四毛呀 追問

2018-08-15 14:08

到時(shí)把錢存進(jìn)來還現(xiàn)金可以嗎

梁老師 解答

2018-08-15 14:11

可以的，存現(xiàn)金相當(dāng)于歸還代墊的增值稅及所得稅是合理的

四毛呀 追問

2018-08-15 14:22

可以的話我就先掛其他應(yīng)收款，到時(shí)存錢進(jìn)來還款沖帳吧

梁老師 解答

2018-08-15 15:01

好的，你可以這樣處理