???? style???? 追問(wèn)

2018-08-12 14:56

問(wèn)題是這是2016年業(yè)務(wù)，老板也沒(méi)有把這張票給我，票也不知哪里去了，我確認(rèn)不了收入

???? style???? 追問(wèn)

2018-08-12 14:58

建賬之前賬，也沒(méi)有錄期初余額

江老師 解答

2018-08-12 15:01

沒(méi)有發(fā)票，按無(wú)票的銷售收入確認(rèn)收入處理，按無(wú)票的銷售做稅務(wù)申報(bào)，在增值稅主表的第五列、第六列申報(bào)

???? style???? 追問(wèn)

2018-08-12 15:15

2016年貨款，那時(shí)是小規(guī)模，已經(jīng)交過(guò)稅了，貨款現(xiàn)在才收回

江老師 解答

2018-08-12 15:27

如果交過(guò)稅，有以前的憑證，就不用交稅了

???? style???? 追問(wèn)

2018-08-12 15:42

應(yīng)收賬款貸方余額怎么處理，怎么調(diào)呢，老師

江老師 解答

2018-08-12 17:01

如果是交過(guò)稅了，就應(yīng)該有應(yīng)收賬款的借方余額，收款后就是沖減應(yīng)收賬款的借方余額平賬

???? style???? 追問(wèn)

2018-08-12 17:08

老師，那時(shí)沒(méi)做賬，是小規(guī)模，一般納稅人才建賬，這筆業(yè)務(wù)當(dāng)時(shí)老板票都丟了，建賬時(shí)，我們也不知道，現(xiàn)在又冒出這筆收款

江老師 解答

2018-08-12 17:11

無(wú)法證明在小規(guī)模納稅人交過(guò)稅，就是發(fā)票丟了，只能是按一般納稅人進(jìn)行申報(bào)繳納增值稅。