劉小雪 追問

2018-08-06 10:35

老師，這個(gè)人工費(fèi)需要有什么憑證嗎？因?yàn)槎际钦业呐R時(shí)工，報(bào)個(gè)人所得稅之類的還需要報(bào)嗎？

宋生老師 解答

2018-08-06 10:36

您好！要么就有發(fā)票，要么就是工資表申報(bào)個(gè)稅。

劉小雪 追問

2018-08-06 10:37

您好！沒有發(fā)票，只有工頭給的收據(jù)一張，至于個(gè)稅沒有工人的身份證號(hào)?。窟@個(gè)怎么弄？

宋生老師 解答

2018-08-06 10:38

你好！這個(gè)很多企業(yè)是讓工頭去稅局開一個(gè)項(xiàng)目的整體人工費(fèi)。

劉小雪 追問

2018-08-06 10:44

老師，我們這個(gè)項(xiàng)目總共3萬(wàn)多的工程款，其中有買材料5000沒有發(fā)票只有收據(jù)，人工7000多也是沒有發(fā)票，現(xiàn)在也開不了發(fā)票了，我可以做成本嗎？如果不做成本，只有收入沒有成本，是不是也不可以？

宋生老師 解答

2018-08-06 10:59

您好！是可以，但是你沒成本費(fèi)用，所得稅全額征收了

劉小雪 追問

2018-08-06 11:02

老師，再麻煩問一下，我前面2年一直虧損，在季報(bào)所得稅的時(shí)候可以直接抵減前面的虧損嗎？

宋生老師 解答

2018-08-06 11:03

你好！有的地方的系統(tǒng)是不支持這個(gè)的，因?yàn)槟阒暗奶潛p是匯算清繳之后的虧損，而你現(xiàn)在的盈利是匯算清繳之前的盈利

劉小雪 追問

2018-08-06 11:05

好的，謝謝老師！

宋生老師 解答

2018-08-06 11:07

你好！不用客氣的了。