三順 追問

2018-07-31 15:02

我上月將增值稅匯總在總公司報了，這個月我要怎么申報增值稅？挪到分公司報，那上月在總公司報的怎么處理？

張艷老師 解答

2018-07-31 15:03

您做為分公司是要單獨成為增值稅的納稅主體的，根據(jù)您的描述，恐怕分公司都沒有辦理增值稅資格申請吧？

三順 追問

2018-07-31 15:14

沒辦分公司的稅控盤，上月開票都是總公司的，所以做賬在總公司，下月準(zhǔn)備申請分公司稅控盤，做賬在分公司，可是總公司就再也沒有收入了，以后不做總公司的賬會不會有問題？

張艷老師 解答

2018-07-31 15:20

總公司的帳即使沒有收入，也會發(fā)生成本費用支出的，也是需要做帳的。

三順 追問

2018-07-31 15:21

總公司只是注冊了個公司，沒有開展業(yè)務(wù)

張艷老師 解答

2018-07-31 15:25

做不做帳和開沒開展業(yè)務(wù)沒有聯(lián)系的。

三順 追問

2018-07-31 15:30

老師直接回答好嗎？我不明白你的意思，沒有開展業(yè)務(wù)，只是注冊公司，沒有收入費用，人員都在分公司，你的意思是總公司還要繼續(xù)做賬是吧？然后上個月的賬一直在總公司，分公司從本月業(yè)務(wù)發(fā)生做賬？

張艷老師 解答

2018-07-31 15:34

我的意思是，即使總公司什么業(yè)務(wù)都沒有，也是應(yīng)該有賬薄的。
而且分公司是絕對要單獨申請成為增值稅的納稅主體，要有獨立的稅控盤的，不能現(xiàn)在這樣做的，分公司做業(yè)務(wù)，然后用總公司的稅控盤開盤。

三順 追問

2018-07-31 15:36

已經(jīng)形成的上月賬務(wù)實情，那么現(xiàn)在這種情況我應(yīng)該怎么處理？（這是我最終想知道的）

張艷老師 解答

2018-07-31 15:39

那您就還按以前那種在總公司申報就好了。