中級(jí)2022年備考@@ 追問(wèn)

2018-07-27 16:19

私下找人幫忙辦理過(guò)戶(hù)了，就是公司沒(méi)有開(kāi)票，這樣可以嗎

宋生老師 解答

2018-07-27 16:22

你好！可以是可以，但是你一樣要視同銷(xiāo)售。 
這個(gè)你之前是做固定資產(chǎn)的是嗎？

中級(jí)2022年備考@@ 追問(wèn)

2018-07-27 16:24

是的，當(dāng)時(shí)購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候入了固定資產(chǎn)

中級(jí)2022年備考@@ 追問(wèn)

2018-07-27 16:25

就是即使是私下過(guò)戶(hù)的，還是一樣要申報(bào)對(duì)吧，那我賬上要怎么做，還沒(méi)有折舊完的

宋生老師 解答

2018-07-27 16:29

你好！是的。要申報(bào)。按固定資產(chǎn)清理做 
 固定資產(chǎn)清理的會(huì)計(jì)分錄有以下幾個(gè)步驟： 
  一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為 
  借：固定資產(chǎn)清理 
      累計(jì)折舊 
  貸：固定資產(chǎn) 
  二、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)： 
  借：固定資產(chǎn)清理 
  貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費(fèi)等 
  三、處置的收入 
  借：銀行存款等相關(guān)科目 
  貸：固定資產(chǎn)清理 
  四、有保險(xiǎn)的要做保險(xiǎn)賠償處理 
  五、清理凈損益 
  1、如果是凈收益 
  借：固定資產(chǎn)清理 
  貸：營(yíng)業(yè)外收入 
  2、如果是凈損失 
  借：營(yíng)業(yè)外支出 
  貸：貸：固定資產(chǎn)清理