羅達 追問

2018-07-24 09:44

有做的話，可以嗎？沒有的話不可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-24 09:55

你好，有做無票收入，是可以的  
沒有就不能通過對公收款，收款沒有申報，說明有逃稅

羅達 追問

2018-07-24 15:31

好的謝謝老師！有個急問題，要麻煩您一下。 
題目：（公司A、公司B、個人C）公司A與個人C簽訂租車協(xié)議，每月需支付個人C車輛租賃費用，公司A是公司B的債務人，個人C是公司B的股東和債權人。如果公司A不直接向個人C支付租金，而是通過公司B代付，再由公司B將發(fā)生的租賃費用作為還款后續(xù)支付個人C，那么涉及的會計分錄如何去做？急需幫助，請老師賜教，十分感謝?。?！

羅達 追問

2018-07-24 15:33

平時公司A向公司B借款： 
A公司做，借：銀行存款，         貸：其他應付款～B 
B公司做，借：其他應收款～A， 貸：銀行存款 
平時公司B向個人C借款： 
B公司做，借：短期借款～C，     貸：銀行存款                                                           我想他們之間的債券債務關系，來轉做我題目要求的分錄

鄒老師 解答

2018-07-24 15:34

你好，平時公司B向個人C借款 
分錄應當是借；其他應收款   貸；銀行存款

羅達 追問

2018-07-24 15:45

那個私人借款的，之前一直掛的是短期借款，因為借款金額比較大，是從他個人借款平賬專戶打過來的 
 
個人百十萬的借款給公司B使用，然后公司A平時錢不夠了，就從B公司那里借款

鄒老師 解答

2018-07-24 15:47

你好，通過銀行借款才是短期借款科目，借款給個人是通過其他應收款科目核算的

羅達 追問

2018-07-24 15:55

那老師，我說的題目意思和平時做賬關系，都了解吧 
您看我現(xiàn)在的情況，是怎么做呢?麻煩您指導

鄒老師 解答

2018-07-24 15:56

平時公司A向公司B借款： 
A公司做，借：銀行存款， 貸：其他應付款～B 
B公司做，借：其他應收款～A， 貸：銀行存款 
這兩個分錄是正確的 
平時公司B向個人C借款 
借；銀行存款  等科目   貸；其他應付款

羅達 追問

2018-07-24 16:03

老師您好，這個是拍的圖片，就是平時公司B向個人C借款的銀行回單，但是上面的客戶名稱寫的不是個人，而是個貸系統(tǒng)平賬專戶-貸款呢 
所以才會掛的短期借款呢 
平時公司B向個人C借款 
借；銀行存款 等科目 貸；其他應付款    
這個貸方，我們掛的是短期借款呢

鄒老師 解答

2018-07-24 16:04

你好，這個是回單這樣顯示，實際是個人，所以是掛賬其他應付款——C

羅達 追問

2018-07-24 16:24

那之前個人借款給公司的賬務全都是錯的了 
老師，那么現(xiàn)在我上面提出的這個租賃業(yè)務的分錄是怎樣呢？

羅達 追問

2018-07-24 16:47

麻煩老師看一下

羅達 追問

2018-07-24 17:45

老師還在嗎？

鄒老師 解答

2018-07-24 17:56

公司A、公司B、個人C）公司A與個人C簽訂租車協(xié)議，每月需支付個人C車輛租賃費用，公司A是公司B的債務人，個人C是公司B的股東和債權人。如果公司A不直接向個人C支付租金，而是通過公司B代付，再由公司B將發(fā)生的租賃費用作為還款后續(xù)支付個人C 
你好，這個是站在哪個公司的角度做分錄

羅達 追問

2018-07-25 10:02

昨天那個租車協(xié)議，相應公司做分錄的問題，如何編制呢？

鄒老師 解答

2018-07-25 10:03

你好，是站在哪個公司的角度？

羅達 追問

2018-07-25 10:04

老師兩個公司都要做賬的

鄒老師 解答

2018-07-25 10:06

你好 
公司A  借；管理費用等科目   貸；其他應付款 
借；其他應付款    貸；銀行存款 
公司B  借；應收賬款   貸；主營業(yè)務收入 應交稅費 
借；其他應收款   貸；應收賬款 
借；銀行存款   貸；其他應收款

羅達 追問

2018-07-25 10:10

A公司的借貸兩個其他應付款指的是誰？同一個，還是不同對象？如果是同一對象，不是分錄這樣做就重復了？

鄒老師 解答

2018-07-25 10:12

你好 
借；管理費用等科目 貸；其他應付款——C 
借；其他應付款——C     貸；其他應付款——B 
借；其他應付款——B    貸；銀行存款

羅達 追問

2018-07-25 10:20

老師，這樣一借一貸的，C和B都沖掉了，作為A公司，就是直接接管理費用，貸銀行存款了

鄒老師 解答

2018-07-25 10:22

你好，不可以直接這樣處理，因為你款項并不是直接支付給了C