lhk 追問

2018-07-21 10:13

是普通發(fā)票，不用認證的，17年的

老江老師 解答

2018-07-21 10:17

哦，可以列入當期費用中！如果金額很大，可以按國家稅務總局（2012）年15號公告處理

lhk 追問

2018-07-21 13:45

這個專項申報及說明，要怎么做的？ 
 六、關(guān)于以前年度發(fā)生應扣未扣支出的稅務處理問題 
   根據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》的有關(guān)規(guī)定，對企業(yè)發(fā)現(xiàn)以前年度實際發(fā)生的、按照稅收規(guī)定應在企業(yè)所得稅前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企業(yè)做出專項申報及說明后，準予追補至該項目發(fā)生年度計算扣除，但追補確認期限不得超過5年。

老江老師 解答

2018-07-21 13:50

具體沒有操作過......具體可以咨詢一下當?shù)?2366！