晴晴 追問

2018-07-20 15:18

開給商場(chǎng)

梁老師 解答

2018-07-20 15:21

您的賬務(wù)處理和納稅申報(bào)都是正確的，要解決手工填報(bào)的問題，只能不要跨月開票，即在銷售當(dāng)月就開能確定結(jié)算金額的部分票。這樣下月申報(bào)的未開票收入不會(huì)很大。

晴晴 追問

2018-07-20 15:27

因?yàn)槎紝儆谏虉?chǎng)店鋪，當(dāng)月的收入因?yàn)樯婕暗娇埸c(diǎn)的問題，所以就導(dǎo)致了當(dāng)月絕大部分無法開票的

晴晴 追問

2018-07-20 15:28

都是在次月才會(huì)有數(shù)據(jù)

梁老師 解答

2018-07-20 15:42

這個(gè)不是你們賬務(wù)和申報(bào)造成的問題，是結(jié)算延遲導(dǎo)致的問題，除非將結(jié)算時(shí)點(diǎn)提前否則這種時(shí)間差異問題無法解決

晴晴 追問

2018-07-20 15:46

這種情況，可以按照稅會(huì)差異的性質(zhì)去處理嗎？比如當(dāng)月賬務(wù)確認(rèn)收入，但當(dāng)月不開票，就不報(bào)稅，等到次月開票的時(shí)候在申報(bào)，這樣可以嗎？

梁老師 解答

2018-07-20 16:01

這個(gè)要確定增值是的納稅義務(wù)時(shí)間是否發(fā)生了，如有滿足次月才產(chǎn)生納稅義務(wù)，則按您的方法處理是可以的。

晴晴 追問

2018-07-20 16:05

那我們這種性質(zhì)，款商場(chǎng)統(tǒng)一收，發(fā)票當(dāng)月未開，貨客戶從店鋪拿走，這種納稅義務(wù)時(shí)間滿足次月才產(chǎn)生納稅義務(wù)嗎？

梁老師 解答

2018-07-20 16:12

可以跟專管員協(xié)商一下，按增值稅納稅義務(wù)時(shí)間的規(guī)定，收訖款項(xiàng)或取得索取憑據(jù)的當(dāng)天，當(dāng)月銷售次月才能收訖銷售款或者取得結(jié)算單據(jù)，次月納稅義務(wù)才發(fā)生

晴晴 追問

2018-07-20 16:13

好的謝謝老師

梁老師 解答

2018-07-20 16:44

不客氣，有問題再聯(lián)系