會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:10

老師，以前的發(fā)票沒有注意這個，都沒有寫，是不是會影響抵扣和稅前扣除？

鄒老師 解答

2018-07-19 09:12

你好，這個是影響在企業(yè)所得稅稅前扣除的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:14

開的是專票，進(jìn)項(xiàng)稅抵扣是不是也有影響

鄒老師 解答

2018-07-19 09:14

你好，是的，也會影響進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:15

我們之前的票據(jù)都沒有注明地址，這兩年匯算清繳也沒有進(jìn)行調(diào)增，老師是不是只 能等稅務(wù)檢查的時候再做處理了

鄒老師 解答

2018-07-19 09:15

你好，你可以主動做轉(zhuǎn)出，主動做納稅調(diào)增處理的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:16

2016及2017年都已經(jīng)過去了

鄒老師 解答

2018-07-19 09:19

你好，過去了并不代表沒有問題的 
有錯誤需要企業(yè)及時去更正的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:20

2016、2017及今年上半年，金額很大的

鄒老師 解答

2018-07-19 09:21

你好，不管金額多少，都需要按規(guī)定予以調(diào)整的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:24

這個沒有和稅局商量的余地嗎

鄒老師 解答

2018-07-19 09:26

你好，是的，需要自己按規(guī)定轉(zhuǎn)出，并且做納稅調(diào)整的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:46

老師，我剛才查看了，有一部分是國稅局代開的租金發(fā)票，發(fā)票欄只有為哪個單位代開，但未注明房屋地址，既然是稅局開的，這個應(yīng)該問題不大吧

鄒老師 解答

2018-07-19 09:46

你好，稅局代開也是需要注意開票格式要求的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 09:49

是的，但是是稅務(wù)局給出租方代開的，這個應(yīng)該可以辯論吧

鄒老師 解答

2018-07-19 09:57

你好，這個辯論稅局是不采信的 
你需要在開具發(fā)票的時候提示稅局做好備注

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 10:38

老師，今年前6個月的發(fā)票，可以讓出租方把專票紅沖，再重新開嗎

鄒老師 解答

2018-07-19 10:39

你好，可以沖紅然后重新開具正確的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 11:02

1-6月份發(fā)票都可以在7月份沖紅重開是吧？

鄒老師 解答

2018-07-19 11:04

你好，是的，可以紅沖，然后開具正確的

會計學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-07-19 11:14

老師，對方紅沖發(fā)票程序是哪些，而且在一個月紅沖幾十張發(fā)票，肯定有異常，因?yàn)槊總€月5張發(fā)票，半年下來就得30張發(fā)票了

鄒老師 解答

2018-07-19 11:15

你好，在系統(tǒng)申請開具負(fù)數(shù)發(fā)票，稅局審批通過了根據(jù)通知單號碼錄入開具就是了