LL 追問

2018-07-17 17:45

那不計(jì)提的話 那賬不是不平衡么  應(yīng)交稅金哪里就一直有金額的嘛？

鄒老師 解答

2018-07-17 17:46

你好，賬務(wù)是平衡的，只是在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)體現(xiàn)，預(yù)交本來就是體現(xiàn)借方，期末月份負(fù)數(shù)的

LL 追問

2018-07-17 17:52

那相當(dāng)于預(yù)交的附加稅不在稅金及附加里面了么？

LL 追問

2018-07-17 17:53

相當(dāng)于預(yù)交的那部分附加稅不能稅前扣除了？？

鄒老師 解答

2018-07-17 17:54

你好，是的，計(jì)提才計(jì)入稅金及附加的

LL 追問

2018-07-17 17:59

預(yù)交的附加稅為啥不能計(jì)入稅金及附加 稅前扣除呢？那也是公司交的稅的哇？？

鄒老師 解答

2018-07-17 18:01

你好，預(yù)交通過應(yīng)交稅費(fèi)核算 
取得收入計(jì)提了附加稅，才通過稅金及附加核算，才可以在企業(yè)所得稅稅前扣除的

LL 追問

2018-07-17 18:10

我們是比如這個(gè)增值稅要交10萬 外地預(yù)交了增值稅4萬 這個(gè)月交6萬增值稅 附加稅我們是按照6萬來計(jì)提附加稅的，這樣是對(duì)的么？還是說應(yīng)該按照10萬來計(jì)提附加稅呢？<br>

鄒老師 解答

2018-07-17 19:13

你好，需要按10萬來計(jì)提的