默默 追問

2018-07-15 16:02

4月份支付了貨  當時分錄做了借：固定資產(chǎn)-暫估  7000    貸：銀行存款7000，現(xiàn)在收到發(fā)票了怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:03

你好，你4月份是支付了款項，沒有取得發(fā)票？

默默 追問

2018-07-15 16:04

是的  4月份支付了貨款銀行轉(zhuǎn)賬的，對方發(fā)票是4月開具的，當時沒有寄給我們，是6份才寄給我們的

默默 追問

2018-07-15 16:06

圖片是我4月份支付貨款時做的分錄，請教現(xiàn)在怎么做？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:06

你好 
4月份支付了貨款銀行轉(zhuǎn)賬  借；預付賬款   貸；銀行存款 
6月份取得發(fā)票 借；固定資產(chǎn)   應交稅費（進項稅額）   貸；預付賬款 
4月份做預付處理，而不是做固定資產(chǎn)暫估到賬的處理

默默 追問

2018-07-15 16:07

那現(xiàn)在怎么做？分錄做錯了？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:08

你好，是的，在你之前分錄的基礎(chǔ)上做這個分錄 
借；預付賬款    貸；固定資產(chǎn)-暫估 7000  
然后6月份  借；固定資產(chǎn) 應交稅費（進項稅額） 貸；預付賬款

默默 追問

2018-07-15 16:10

好的，那什么時候做折舊呢

鄒老師 解答

2018-07-15 16:11

你好，從7月份開始計提折舊

默默 追問

2018-07-15 16:13

好的，那固定資產(chǎn)要設(shè)二級科目嗎？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:14

你好，需要根據(jù)固定資產(chǎn)名稱設(shè)置二級明細的

默默 追問

2018-07-15 16:15

如圖，是不是應該設(shè)兩個？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:16

你好，軟件并入噴墨繪圖機成本的 
只需要設(shè)置一個明細，噴墨繪圖機

默默 追問

2018-07-15 16:16

超過5000的需要折舊，那其實發(fā)票中是兩個機器，并沒有達到5000

默默 追問

2018-07-15 16:17

好的  明白

鄒老師 解答

2018-07-15 16:17

你好，軟件并入噴墨繪圖機成本的 
只需要設(shè)置一個明細，噴墨繪圖機 
而不是按兩個固定資產(chǎn)入賬

默默 追問

2018-07-15 16:22

之前購入的縫紉機線 我入的是物耗，那現(xiàn)在購入的是鴨絨（做羽絨服的），我應該入什么呢

默默 追問

2018-07-15 16:23

借：原材料-鴨絨  應交稅費，應交增值稅進項稅額   貸：應付賬款 
是這樣做嗎？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:26

你好，計入原材料，生產(chǎn)領(lǐng)用了計入生產(chǎn)成本

默默 追問

2018-07-15 16:27

好的 謝謝 感覺還是老師您回答得更好 更容易理解

鄒老師 解答

2018-07-15 16:28

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

默默 追問

2018-07-15 16:29

是否有指定回答？有時發(fā)出去的問題，都是隨機 感覺不能聯(lián)系起來

鄒老師 解答

2018-07-15 16:30

你好，可以定向提問

默默 追問

2018-07-15 16:36

好的，如圖購買的彩電和冰箱是不用計提折舊的，對嗎？ 
借固定資產(chǎn)，應交稅費，應交增值稅 
貸  庫存現(xiàn)金

默默 追問

2018-07-15 16:38

應該是  借管理費用  應交稅費，應交增值稅  但庫存現(xiàn)金

鄒老師 解答

2018-07-15 16:38

你好，計入了固定資產(chǎn)就需要按規(guī)定計提折舊的

默默 追問

2018-07-15 16:39

那價值不滿5000  是計管理費用嗎？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:39

你好，是可以一次性計提折舊

默默 追問

2018-07-15 16:40

那這兩張發(fā)票應該計什么？固定資產(chǎn)還是管理費用？

鄒老師 解答

2018-07-15 16:41

你好，計入固定資產(chǎn)，然后按規(guī)定計提折舊，或一次性計提折舊