qzuser 追問

2018-07-12 18:13

那個暫估的金額和一部分已收到發(fā)票的金額在明細賬表格里是不是要分開體現(xiàn)呀，

何老師 解答

2018-07-12 18:14

進銷存主要是針對存貨的實物管理，不需要分來。

qzuser 追問

2018-07-12 18:15

我要算主營業(yè)務(wù)成本。

qzuser 追問

2018-07-12 18:17

現(xiàn)在根據(jù)發(fā)票進小于銷，我暫估的數(shù)量金額與實際收到的發(fā)票數(shù)量寫在一起，那下個月再紅沖，我這個數(shù)量怎么填寫呀，

何老師 解答

2018-07-12 18:18

計算主營業(yè)務(wù)成本時候，暫估部分要單獨出來，這樣在取得發(fā)票后，可以區(qū)分暫估中已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的金額是多少。

qzuser 追問

2018-07-12 18:25

暫估的下月收到發(fā)票，然后在下月中以負數(shù)體現(xiàn)嗎？

何老師 解答

2018-07-12 18:27

先把暫估存貨那筆分錄沖回，然后在按照發(fā)票重新做筆分錄。

qzuser 追問

2018-07-12 18:28

那算主營業(yè)務(wù)成本的表格中怎么體現(xiàn)，分錄我知道，

何老師 解答

2018-07-12 18:30

如果你暫估的金額與發(fā)票一致，主營業(yè)務(wù)成本不需要調(diào)整，因為你暫估只是存貨的成本，例如：借：庫存商品    貸：應(yīng)付賬款   ，這筆分錄的金額是暫估的。如果暫估的金額與發(fā)票不一致，需要根據(jù)發(fā)票金額和已結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)成本的比例調(diào)整主營業(yè)務(wù)成本