乃馨 追問

2018-07-12 17:31

老師，稅務是在5月底自查的，我是在5月按月一筆筆的按你的分錄做嘛。還是回到某月做某月的。

方老師 解答

2018-07-12 21:29

回到某月做或者在5月做都可以，自查如果發(fā)現(xiàn)有調(diào)整可以在5月底一次調(diào)整或6月初調(diào)整。

乃馨 追問

2018-07-13 08:27

老師，全都在5月做，還是返回到1月去做1月的，2月做2月，，，，，

方老師 解答

2018-07-13 09:09

你好， 可以全都在5月做。

乃馨 追問

2018-07-13 11:26

老師，都要5月做，那每月的收入和修改后的申報表還是不一致，只能在5月的累計數(shù)里體現(xiàn)。并且4-6月企業(yè)所得稅收入又怎么填了。

方老師 解答

2018-07-13 12:14

影響季度稅金的話就要返回當月做了，二季度的可以在5月或6月做，1季度的可以調(diào)整在3月。 
如果不一致可以就修改后的報表重新去大廳做修改申報。

乃馨 追問

2018-07-13 13:00

老師，如果2017年11-12月也有的話，那又怎么處理呢？

方老師 解答

2018-07-13 13:02

17年的就在今年調(diào)增，通過以前年度損益調(diào)整科目。

乃馨 追問

2018-07-13 13:10

老師能不能給具體分錄

方老師 解答

2018-07-13 13:22

也是補稅嗎 
借以前年度損益調(diào)整 貸應交稅費-應交增值稅 
借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整

乃馨 追問

2018-07-13 13:30

嗯，補增值稅。17年的在今年5月份做，還是在18年1月做。

方老師 解答

2018-07-13 13:45

在今年5月或1月做都可以，結果是一樣的。