2333333 追問

2018-07-10 13:13

怎么做分錄啊

佟老師 解答

2018-07-10 13:17

借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 
   貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

2333333 追問

2018-07-10 13:22

幾月份做進項稅額轉(zhuǎn)出，7月份做么，這不是平了么

佟老師 解答

2018-07-10 13:28

什么時候檢查出來什么時候做 
對啊。你填申報表就知道了

2333333 追問

2018-07-10 13:29

購進：借材料     32327.60 
            進項稅額    5172.4 
貸：現(xiàn)金            37500 
 
然后發(fā)現(xiàn)是失控 
借：材料                5172.40 
貸：進項稅額轉(zhuǎn)出5172.40 
后來的分錄對不對 
做完賬務沒申報前發(fā)現(xiàn)是失控，然后做了后面那條分錄，賬務做好了，可以更改嗎，填申報表知道怎么填

佟老師 解答

2018-07-10 13:42

可以更改，沒申報前，補做一下就可以了。

2333333 追問

2018-07-10 13:44

做哪筆分錄更改呢

佟老師 解答

2018-07-10 13:55

借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）5172.4 
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）5172.4 
借：材料 5172.40 
貸：進項稅額轉(zhuǎn)出5172.40

2333333 追問

2018-07-10 13:57

我之前已經(jīng)做了一筆分錄 
購進：借材料     32327.60 
            進項稅額    5172.4 
貸：現(xiàn)金            37500 
 
之前做的那筆要取消么

佟老師 解答

2018-07-10 13:58

不需要取消，因為你已將認證了

2333333 追問

2018-07-10 14:07

沒發(fā)現(xiàn)失控前做了分錄 
購進：借材料     32327.60 
            進項稅額    5172.4 
貸：現(xiàn)金            37500 
 
后來做了然后發(fā)現(xiàn)是失控 
借：材料                5172.40 
貸：進項稅額轉(zhuǎn)出5172.40 
那我已經(jīng)做了分錄啊，材料增加了，現(xiàn)金支出也增加了，后來做的這筆分錄，對嗎

佟老師 解答

2018-07-10 14:14

借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）5172.4 
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）5172.4 
加上這筆就可以了