夏末 追問

2018-07-09 13:20

之前只有少許的支出，且未購買財(cái)務(wù)軟件，而7月報稅期就在眼前， 時間上來不及了，能否，就按6月的收入，支出算0來  申報？ （之前發(fā)生的支出，7月開始做帳，算在7月的財(cái)務(wù)報表里 可以嗎？）

方老師 解答

2018-07-09 13:25

可以的。因?yàn)闆]跨年度，從總體來看對本年不影響。

夏末 追問

2018-07-09 13:34

好的。然后，7月報稅的問題:地稅的稅種，基本明了。國稅的增值稅也了解了，關(guān)鍵是有一張有關(guān)所得稅的報表:“居民企所得稅（月）季度預(yù)繳納稅申報（A類2018版）”這個所得稅  我現(xiàn)在的情況，預(yù)繳多少怎么算？

方老師 解答

2018-07-09 13:37

按利潤總額申報繳納的。比如利潤總額100，所得稅稅率25%，就交25元。

夏末 追問

2018-07-09 13:42

那我6月份 不含稅收入是：180000元，那所得稅就是180000*0.25=45000元  了？這么多，可以不可以先少交點(diǎn)？

方老師 解答

2018-07-09 13:44

你收入應(yīng)該有對應(yīng)的成本吧，還有公司的人員工資，費(fèi)用記進(jìn)去，這樣利潤總額就會降低。

夏末 追問

2018-07-09 13:50

問題 是：之前沒有做帳，也就沒有提現(xiàn) 在財(cái)務(wù)報表里， 現(xiàn)在  只在 申報的時候 ，把人員工資 成本直接 填進(jìn)去，沖掉點(diǎn)利潤  可以嗎？

方老師 解答

2018-07-09 13:53

可以的，但你要把賬回來也補(bǔ)進(jìn)這個月。

夏末 追問

2018-07-09 13:55

那是  申報前 先把帳做起來，補(bǔ)進(jìn)個月，還是可以延到  7月再補(bǔ)？

方老師 解答

2018-07-09 13:57

可以申報后再補(bǔ)6月的賬。也可以先出6月的賬再申報，具體看你的時間安排。