龔瑜 追問

2018-07-09 13:00

請(qǐng)問老師怎么調(diào)整呢？而且這個(gè)目前一直沒有收入

方老師 解答

2018-07-09 13:03

你現(xiàn)在是怎么錯(cuò)的，正確的分錄是應(yīng)該怎樣？

龔瑜 追問

2018-07-09 13:08

我目前計(jì)提：借：管理費(fèi)用-工資  貸：應(yīng)付工資-工資  貸：應(yīng)付工資-企業(yè)社保   貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人社保  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 
次月發(fā)放：借：應(yīng)付工資  貸：其他應(yīng)付款   
 借：應(yīng)付工資-企業(yè)社保 借：其他應(yīng)付款-個(gè)人社保  借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅     貸：銀行存款

龔瑜 追問

2018-07-09 13:09

我把個(gè)人社保和個(gè)稅都計(jì)入管理費(fèi)用了

方老師 解答

2018-07-09 13:12

個(gè)人社保和個(gè)稅計(jì)提工資的時(shí)候是含在管理費(fèi)用-工資里的，發(fā)放時(shí)才扣除的。

龔瑜 追問

2018-07-09 13:14

老師   那目前我這么入賬了，怎么調(diào)整呢？發(fā)放時(shí)沒有扣除，等于從去年以來個(gè)人社保和個(gè)稅都還在管理費(fèi)用里面

方老師 解答

2018-07-09 13:22

你分錄是怎么做的。 
計(jì)提工資時(shí) 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付工資-工資  
發(fā)放時(shí) 借應(yīng)付工資 -工資 貸銀行存款  應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人社保