柒惜公子 追問

2018-07-05 16:55

老師  稅額這塊怎么處理

江老師 解答

2018-07-05 16:57

借：庫存商品   負(fù)數(shù) 
貸：應(yīng)付賬款   負(fù)數(shù) 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）  正數(shù) 
 
最后一行就是稅額的處理

柒惜公子 追問

2018-07-05 17:05

不是庫存商品  是原材料  而且如果已結(jié)轉(zhuǎn)了成本那要怎么沖回

江老師 解答

2018-07-05 17:08

將庫存商品科目改成原材料科目就行了。 
如果結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就是成本也需要沖回，按正常的成本進(jìn)行重新結(jié)轉(zhuǎn)