2333333 追問

2018-07-04 20:19

按正常是計(jì)提當(dāng)月的增值稅借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅  繳納時(shí)：應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸：銀存  按照這個(gè)步驟來做是吧？

鄒老師 解答

2018-07-04 20:25

你好，結(jié)轉(zhuǎn)，繳納是這樣做分錄 
當(dāng)月做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，次月做繳納增值稅分錄

2333333 追問

2018-07-04 20:30

我的意思是18年1月繳納上個(gè)月（2017年12月）的增值稅，但2017年12月沒有做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄?，F(xiàn)在2018年1月還要去補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅嗎？

鄒老師 解答

2018-07-04 20:32

你好，需要做補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄的