波斯貓 追問

2025-10-30 14:11

老師，例如，2025年9月報表，凈利潤10萬，上年度未分配利潤5萬，上年度盈余公積2萬，則9月資產(chǎn)負(fù)債表盈余公積及未分配利潤如何填列

小菲老師 解答

2025-10-30 14:13

同學(xué)，你好 
和9月填列一樣的，盈余公積年末計提的

波斯貓 追問

2025-10-30 14:15

老師，盈余公積還是填2萬，未利分利潤是填5萬+10萬=15萬，對嗎？

小菲老師 解答

2025-10-30 14:16

同學(xué)，你好 
嗯嗯，是的

波斯貓 追問

2025-10-30 14:22

老師，到12月末，盈余公積期末數(shù)=期初數(shù)+當(dāng)年計提的；未分配利潤=年初數(shù)+本期凈利潤-本年計提的金額（不是累計數(shù)），對嗎？

小菲老師 解答

2025-10-30 14:23

同學(xué)，你好 
嗯嗯，是的