一個人的湛藍 追問

2025-10-22 15:57

可是11月做的是預提，那么不是在2026年1月紅沖再入賬，可是2025年肯定得納稅調(diào)增啊

劉艷紅老師 解答

2025-10-22 15:58

匯算清繳前收到發(fā)票就可以了

一個人的湛藍 追問

2025-10-22 16:00

那應該怎么做賬呢？還是不太懂，老師講詳細一些

一個人的湛藍 追問

2025-10-22 16:06

如果說我做賬在2026年1月，那么2027年做2026年的匯算清繳的時候又該怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2025-10-22 16:12

2026年1月收到發(fā)票，先把2025年的紅沖掉 
借：其他應付款 
貸：利潤分配 
再做相反的分錄就可以

劉艷紅老師 解答

2025-10-22 16:12

你調(diào)的同以前的賬，不影響26年的利潤

一個人的湛藍 追問

2025-10-22 16:25

還是不太懂，老師講詳細一點

劉艷紅老師 解答

2025-10-22 16:31

借：其他應付款  
貸：利潤分配 
你沖的是利潤分配，并不影響當年利潤

劉艷紅老師 解答

2025-10-22 16:31

如果你沖的是主營業(yè)務成本，那就會影響當年的利潤了

一個人的湛藍 追問

2025-10-22 16:32

2025年和2026年分別怎么做分錄呢

劉艷紅老師 解答

2025-10-22 16:33

2025年 
借：管理費用 
貸：其他應付款 
2026年 
借：其他應付款   
貸：利潤分配 
然后用發(fā)票再做 
借：利潤分配 
貸：其他應付款

一個人的湛藍 追問

2025-10-22 16:36

老師麻煩把分錄的二級明細科目也列舉一下，謝謝