快樂(lè)小主 追問(wèn)

2025-10-18 09:45

內(nèi)賬掛 是什么意思？   現(xiàn)在問(wèn)題 是：外賬上的進(jìn)項(xiàng) 比內(nèi)賬上的進(jìn)項(xiàng)要多少6千塊，我要怎么調(diào)平它    然后后面按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來(lái)     統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)怎么做比較好

apple老師 解答

2025-10-18 09:46

外賬不抵扣時(shí)。內(nèi)賬掛往來(lái)。
就是做賬時(shí)，要么內(nèi)賬為標(biāo)準(zhǔn)，要么外賬為標(biāo)準(zhǔn)，兩邊同步，

假如外賬為標(biāo)準(zhǔn)，
把現(xiàn)在的差異列出清單，把內(nèi)賬先調(diào)整一下

apple老師 解答

2025-10-18 09:48

差異=6000

內(nèi)賬上，
借 其他應(yīng)收款6000
貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅 6000

這樣稅金就平了。


然后，外賬抵扣6000時(shí)
借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅6000
貸 其他應(yīng)收款  6000

apple老師 解答

2025-10-18 09:49

然后，接下來(lái)，月月按照外賬為主，外賬不抵扣時(shí)，

內(nèi)賬就掛在 其他應(yīng)收款 里

快樂(lè)小主 追問(wèn)

2025-10-18 09:52

其他應(yīng)收款   就這樣嗎？  其他應(yīng) 收款后面還有沒(méi)有什么二級(jí)科 目？     正常來(lái)說(shuō)，是以外賬為準(zhǔn)吧  增值稅報(bào)表是不能改的，需要抵扣的時(shí)候 我才會(huì)抵，不然：如果我有票就抵，這個(gè)月沒(méi)銷(xiāo)項(xiàng)，我也去抵，那增值稅上抵扣只會(huì)越來(lái)越多

快樂(lè)小主 追問(wèn)

2025-10-18 09:55

再假設(shè)， 我10月沒(méi)有開(kāi)出去銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，但是10月我收到10萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票，我的外賬上面
在11月，申報(bào)10月所屬期增值稅肯定不會(huì)去抵扣的，因?yàn)闆](méi)有開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票出去。但我實(shí)際上10月又收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了，我要怎么樣做內(nèi)賬呢？

apple老師 解答

2025-10-18 09:56

稅法和會(huì)計(jì)法  都允許 留底很多。賬務(wù)真實(shí)就行，
就算你家暫時(shí)不抵扣，現(xiàn)在稅局開(kāi)票都聯(lián)網(wǎng)，稅局都知道你家收了多少進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。

實(shí)際是 只要發(fā)票來(lái)了就應(yīng)該入賬的，

如果你實(shí)在不想認(rèn)證，那么。為了兩邊平等。

就計(jì)入 【其他應(yīng)收款—進(jìn)項(xiàng)稅額】

等到抵扣的那個(gè)月 調(diào)回來(lái)

apple老師 解答

2025-10-18 09:58

假如收到了發(fā)票。但是。不打算抵扣內(nèi)賬上

借 庫(kù)存商品/費(fèi)用
其他應(yīng)收款 進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款


等到打算抵扣時(shí)
借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 其他應(yīng)收款 進(jìn)項(xiàng)稅額

快樂(lè)小主 追問(wèn)

2025-10-18 10:15

現(xiàn)在外賬的留抵稅額 要比內(nèi)賬進(jìn)項(xiàng)稅額多：6965.6元   我要怎么樣調(diào) 內(nèi)賬，留抵額要跟外賬一致？

apple老師 解答

2025-10-18 10:29

找出是哪些發(fā)票引起的差異，
內(nèi)賬上，把發(fā)票補(bǔ)入賬
借 庫(kù)存商品/費(fèi)用等
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 應(yīng)付賬款

快樂(lè)小主 追問(wèn)

2025-10-18 10:40

找不出差異呢？ 用：其他應(yīng)收款 進(jìn)項(xiàng)稅額 來(lái)調(diào)嗎？