o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:06

都按13%的稅率來(lái)算

宋生老師 解答

2025-10-16 16:07

你好，這樣子的話你直接用52642.66÷0.13就得到了進(jìn)項(xiàng)不含稅金額。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:10

免稅銷(xiāo)售額433000不參與銷(xiāo)項(xiàng)稅額的計(jì)算對(duì)吧，那這筆免稅收入433000怎么做賬的

宋生老師 解答

2025-10-16 16:11

你好，是的，這個(gè)不計(jì)算的。

這個(gè)正常借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就好了。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:11

不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×（當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額）÷當(dāng)期全部銷(xiāo)售額                      沒(méi)有簡(jiǎn)易的就直接乘免稅的收入433000對(duì)吧，全部銷(xiāo)售額是433000+內(nèi)銷(xiāo)開(kāi)票的不含稅收入嗎，那433000需要區(qū)分含稅不含稅嗎

宋生老師 解答

2025-10-16 16:13

你好，是的就是這樣子的。
這個(gè)是433000，本身是免稅的，就不要再區(qū)分。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:15

那計(jì)算稅負(fù)率的時(shí)候這筆433000要加到收入里面去計(jì)算嗎

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:16

稅負(fù)率=應(yīng)交增值稅/不含稅收入，那這筆433000需要加進(jìn)來(lái)嗎

宋生老師 解答

2025-10-16 16:16

你好，這個(gè)一般是不算進(jìn)去的

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:21

為什么不參與計(jì)算的

宋生老師 解答

2025-10-16 16:22

因?yàn)檫@一批本身就不交稅的，
但是這個(gè)事情是這樣
你要算包括的也可以算，你要算不包括的也可以算，但是一般都是看不包括的。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:26

如果不包括那為了平衡稅負(fù)率那我要多抵扣進(jìn)項(xiàng)了

宋生老師 解答

2025-10-16 16:26

你好，是的。但是稅務(wù)局看的是不包括的部分。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:32

好吧，搞了一天，就這樣申報(bào)算了，錯(cuò)了等后面接手的人去搞  吧，好心累

宋生老師 解答

2025-10-16 16:33

你好，本身就是這樣子操作的，不用擔(dān)心。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:46

老師，麻煩你幫我看下，這個(gè)怎么會(huì)有留抵的啊，是哪里不對(duì)，

宋生老師 解答

2025-10-16 16:48

你好，你這個(gè)中間都隱藏，才好看，不然圖片太大?？床磺?。都不知道哪個(gè)是哪個(gè)。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:51

老師，麻煩看下，，，，哪里不對(duì)

宋生老師 解答

2025-10-16 16:54

光看本期這個(gè)是沒(méi)有期末留抵稅額的，你看一下是不是上一期的留底？

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:54

沒(méi)有，一直都沒(méi)有留抵的，是不是本期抵扣的大于銷(xiāo)項(xiàng)的，所以有

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2025-10-16 16:55

老師，您認(rèn)真看下啊。。。。

宋生老師 解答

2025-10-16 16:56

你好，我看了一下你這個(gè)48577.03就是要交的稅。正常是沒(méi)有留底的

宋生老師 解答

2025-10-16 16:56

而而且你看你還有附加稅要交。