o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:21

不得抵扣的進項稅額＝當(dāng)期無法劃分的全部進項稅額×（當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當(dāng)期全部銷售額

樸老師 解答

2025-10-16 14:23

這是計算無法劃分用途的進項稅額中，不得抵扣部分的公式，按簡易計稅和免稅項目銷售額占總銷售額的比例來分攤。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:24

問題是現(xiàn)在進項轉(zhuǎn)出的金額是跟著當(dāng)月抵扣的金額來變化的，如果我少交點稅，就要多抵扣進項，那對應(yīng)的進項轉(zhuǎn)出的金額就會跟著變多

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:25

如果正常按照433000/1.13*0.13來算的話，只用轉(zhuǎn)出49814.16，如果是按這個公式，如果我為了少交點稅，那就要多抵扣進項，那進項轉(zhuǎn)出的金額肯定比49814.16大

樸老師 解答

2025-10-16 14:25

是的，因為進項轉(zhuǎn)出金額按無法劃分的進項總額乘以特定比例計算。若多抵扣進項（總額增加），在比例不變時，轉(zhuǎn)出額會同步變多，并非多抵扣就能少交稅，兩者聯(lián)動相互影響。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:27

那就是說這是正常的是嗎

樸老師 解答

2025-10-16 14:29

對的
這個都是正常的

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:30

9月收到 兩筆跨境人民幣，合同金額是433000，銀行扣除手續(xù)費433，實際到賬432567，按433000來申報免稅收入，對應(yīng)的進項不得抵扣，因為沒有辦法區(qū)分哪些是對應(yīng)出口的這批貨物的進項，就用這個公式不得抵扣的進項稅額＝當(dāng)期無法劃分的全部進項稅額×（當(dāng)期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當(dāng)期全部銷售額   對嗎

樸老師 解答

2025-10-16 14:33

同學(xué)你好
對的
是這樣

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:34

如果我為了稅負率，多抵扣了進項，那對應(yīng)轉(zhuǎn)出的進項是不是也要跟著變多

樸老師 解答

2025-10-16 14:35

是的
盡量不要多抵扣進項

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:36

可是我不多抵扣，我就要交9萬的增值稅。。。。

樸老師 解答

2025-10-16 14:37

只要是你的進項就行了，可以用費用的進項抵扣

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:38

什么樣的費用的？

樸老師 解答

2025-10-16 14:41

只要是經(jīng)營有關(guān)的支出都可以，不是福利費招待費這種就行

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:44

那也沒多少啊，我原本計劃9月交4多萬的增值稅。

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:47

不行就這樣先申報了算了，好煩，我們的進項挺多的

樸老師 解答

2025-10-16 14:47

那你就這樣申報吧

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:49

你說的其它抵扣類的我懂，關(guān)鍵是不夠數(shù)知道吧，所以只能這樣了，這個問題我也想了好久，稅局的電話我也打了很多個

樸老師 解答

2025-10-16 14:51

這個這樣申報吧，你這個也不是什么風(fēng)險類的問題

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 14:58

就是433000填免稅，然后轉(zhuǎn)出是一定要在9月轉(zhuǎn)出是嗎，如果是轉(zhuǎn)出的話，那我的進項稅額就是全部勾選抵扣對吧

樸老師 解答

2025-10-16 15:00

同學(xué)你好
對的，是這樣的哦