o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 11:57

不得抵扣的進項稅額＝當期無法劃分的全部進項稅額×（當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當期全部銷售額 。。。。。這個進項轉(zhuǎn)出的金額為什么要這樣計算，不能直接用免稅收入433000/1.13*0.13這樣來算

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 11:58

公式是沒錯，問題是現(xiàn)在進項轉(zhuǎn)出的金額是跟著當月抵扣的金額來變化的，如果我少交點稅，就要多抵扣進項，那對應(yīng)的進項轉(zhuǎn)出的金額就會跟著變多

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 12:00

如果正常按照433000/1.13*0.13來算的話，只用轉(zhuǎn)出49814.16，如果是按這個公式，如果我為了少交點稅，那就要多抵扣進項，那進項轉(zhuǎn)出的金額肯定比49814.16大

暖暖老師 解答

2025-10-16 12:08

你計算的實際是銷項稅其實，進項稅額是按比例結(jié)轉(zhuǎn)無法區(qū)分的情況下

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 12:33

看來我發(fā)的問題你都沒有認真看

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:03

按你的計算多轉(zhuǎn)出了，因為你的收入不只是材料，還包括人工和制造覅額用啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:16

我沒有明白你說的意思

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:18

我的額意思你這筆出口收入的成本包括材料，人工和制造費，你如果金額/1.13*13%，相當于額成本全部原材料啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:36

算了我直接問稅局或者是其他老師吧

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:37

好的，你再問問就明白了

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:37

你都沒明白我說的點是什么

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:38

我感覺我說的你沒聽懂這個

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:40

那你直接跟我講我應(yīng)該轉(zhuǎn)出多少金額

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:40

你的成本*材料占的比例*13%就是

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:41

不是，我們是出口申報免稅收入，進項轉(zhuǎn)出，公式稅局說是這個不得抵扣的進項稅額＝當期無法劃分的全部進項稅額×（當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額）÷當期全部銷售額

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:42

那不就是我最初跟你說的額計算辦法嗎？

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:44

公式是沒錯，問題是現(xiàn)在進項轉(zhuǎn)出的金額是跟著當月抵扣的金額來變化的，如果我少交點稅，就要多抵扣進項，那對應(yīng)的進項轉(zhuǎn)出的金額就會跟著變多。。。。

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:45

你不可以隨意減少進項稅額，當月認證多少就按照這個數(shù)字做基數(shù)

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:47

我說你都沒有聽明白我的 意思果然沒錯，我知道當月認證多少就按這個做基數(shù)。，如果9月我抵扣701519.13，銷項是749697.75，進項轉(zhuǎn)出算出來是48993.94，這樣算下來要交9萬多的增值稅，我想少交點增值稅，那我就要多抵扣進項，那相應(yīng)的進項轉(zhuǎn)出的金額就會變多，你明白我的點嗎

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:49

我明白，你像少交稅人為的減少，那是你操作的事情

o(*￣▽￣*)o 追問

2025-10-16 13:51

那照你這么說如果當月抵扣701519.13，進項轉(zhuǎn)出701519.13*433000/（433000+5766905.56），就是說我就該交9萬多？？？那老板肯定不同意啊

暖暖老師 解答

2025-10-16 13:52

那你老板一分錢業(yè)不愿意繳納呢，這個他不愿意的多了去了