@宋生老師,關于那個進項轉出的算法,我有個疑問,是用當月的進項稅額*收入/總收入,那如果抵扣勾選的都是2025年3月-8月的進項發(fā)票呢,因為前面還有進項沒抵,我先抵扣2025年3月至8月的進項,那這個進項轉出的金額還是按9月的進項*當月的收入/總收入這么計算嗎
o(* ̄▽ ̄*)o
于2025-10-10 17:50 發(fā)布 ??3次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2025-10-10 17:53
若因用途劃分(如簡易計稅、免稅項目),按9 月已勾選抵扣(含 3 - 8 月票)且無法劃分的進項× 當月對應收入 ÷ 總收入算轉出。
若因非正常損失、退貨折讓等,直接轉對應進項,不按收入比例。
相關問題討論

當對公收入的總額大于進項發(fā)票的總額時,計算稅款的方式如下:
確定銷項稅額:根據(jù)對公收入的總額,計算銷項稅額。
確定進項稅額:根據(jù)已開具的進項發(fā)票總額,計算進項稅額。
計算應納稅額:銷項稅額減去進項稅額,即為應納稅額
2023-11-12 03:21:00

是的。同學。按兩項加總的金額來確定
2019-06-17 17:52:00

這個應該是換算成不含稅的金額吧。
2021-12-09 07:18:22

同學您好,
您能詳細說一下嗎
2021-03-07 19:46:22

1.請問無法劃分進項稅額分攤方式 (1、一般項目進項稅額構成2、即征即退項目下進項稅額構成)按照銷售收入如何分攤啊
假設軟件企業(yè)一般項目銷售額20萬,即征即退銷售額80萬,該企業(yè)有電費進項稅額10萬無法劃分。那么就按照收入比例分攤:即一般項目分攤進項10*20%=2萬,即征即退分攤8萬。
2.能區(qū)分是一般項目的,不按照收入分攤。
2018-11-02 18:05:12
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息
o(* ̄▽ ̄*)o 追問
2025-10-10 17:54
樸老師 解答
2025-10-10 17:57