apple老師 解答

2025-10-02 18:55

9月銷售時(shí)，
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅




借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品




10月退回時(shí)，會(huì)計(jì)上：把上面的分錄全部做相反的分錄

apple老師 解答

2025-10-02 18:56

稅務(wù)上
11月初申報(bào)10月的銷售時(shí)，因?yàn)殚_了紅沖發(fā)票。因此，稅局系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)抓取這部分負(fù)數(shù)數(shù)據(jù)的，

西瓜很甜 追問

2025-10-02 19:13

老師，10月初申報(bào)9月的銷售時(shí)，公司還是需要正常申報(bào)這部分稅金嗎？針對這筆紅沖的收入類發(fā)票，申報(bào)表數(shù)據(jù)體現(xiàn)在哪里？

apple老師 解答

2025-10-02 19:15

對的，9月的銷售正常申報(bào)。


10月退回來后，要開紅字發(fā)票，這個(gè)紅字發(fā)票上的收入 會(huì)和 10月的籃字發(fā)票的收入，合并在一起 體現(xiàn)在稅報(bào)的 銷售收入里