丁零 追問

2025-09-30 17:47

老師我剛才檢查了一下，，2023年抵扣了大部分沒有做入期初數(shù)了，2024年1月抵扣新店租金18850.8，我們是2024年1月建賬的，所以2萬押金沒有做期初數(shù)，只有抵扣了18850.8元租金，2025年分2024年利潤是一起退了2萬給股東，這種怎么做單

丁零 追問

2025-09-30 17:49

當時18850.8元是放到了預付款里面，抵扣租金就借：管理費用-租金，貸：預付款

文文老師 解答

2025-09-30 17:49

押金 按實際收到的做上面分錄即可

文文老師 解答

2025-09-30 17:50

分紅給股東，做 借：未分配利潤 貸：銀行存款

丁零 追問

2025-09-30 18:00

老師：我重新講下，2萬的押金、2023年抵扣租金5000元，剩余2024年1月抵扣租金1.5萬，2024年1月我們才開始建賬，期初數(shù)1.5萬未抵扣的就放到預付款里了，抵扣時就做了借：管理費用-租金，貸：預付款
那2025年退2萬押金給股東時，我如果走未分配利潤，那這個利潤從哪里來，因為這個2萬相當于沒有來源的金額

文文老師 解答

2025-10-01 09:50

押金已經(jīng)抵租金了，為何還要退押金給股東？
另外，當初付押金，不是公司支付的嗎？