Cherish???? 追問

2025-09-24 09:46

就是現(xiàn)在先統(tǒng)一為往來款，待有文件時再調(diào)整的意思嗎？  那之前財(cái)務(wù)在稅務(wù)上調(diào)整為資本公積申報印花稅的那些就不要管他還是怎么說，現(xiàn)在是賬務(wù)一份報表，納稅申報又是另外一份，不知道怎么調(diào)，總不能退稅吧

樸老師 解答

2025-09-24 09:52

前期申報的資本公積印花稅暫不處理，后續(xù)憑文件確認(rèn)性質(zhì)：若為資本公積則保持，若為其他性質(zhì)可與稅局溝通說明；原 “營業(yè)外收入” 已計(jì)稅的，當(dāng)期所得稅申報時調(diào)減。
盡快找政府補(bǔ)文件，按文件（如政府補(bǔ)助、需返還資金等）調(diào)整賬務(wù)，同步修正稅務(wù)申報（如補(bǔ)助記其他收益、資本投入補(bǔ)印花稅）。

Cherish???? 追問

2025-09-24 09:57

領(lǐng)導(dǎo)讓反記賬到以前年度，修改憑證，統(tǒng)一記賬標(biāo)準(zhǔn)，說，直接現(xiàn)在修改，看著還是亂，讓返回以前年度修改，并調(diào)整賬冊，老師是否可以這樣

樸老師 解答

2025-09-24 09:59

可以反記賬回以前年度修改憑證，統(tǒng)一記往來款。但要注意：
軟件需支持反記賬功能；
同步調(diào)整賬冊；
稅務(wù)方面，若涉及所得稅、印花稅，需更正申報（可申請退稅或抵減）；
留存調(diào)整依據(jù)（如領(lǐng)導(dǎo)批示），并盡快補(bǔ)政府文件，后續(xù)再按文件最終調(diào)整

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:01

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2025-09-24 10:02

滿意請給五星好評，謝謝

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:06

那老師，再問下，如果我堅(jiān)持反結(jié)賬調(diào)整，直接在本期進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整可以不？就是哪個選擇會風(fēng)險小，后期保護(hù)自己的可能高點(diǎn)

樸老師 解答

2025-09-24 10:07

可以在本期賬務(wù)調(diào)整的

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:07

不反結(jié)賬調(diào)整，直接本期操作以前錯誤和反結(jié)賬回去同時賬冊調(diào)整