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送心意

樸老師

職稱(chēng)會(huì)計(jì)師

2025-09-08 14:11

先全面盤(pán)點(diǎn),明確賬實(shí)差異;排查差異是啟用前遺留(錯(cuò)記、損耗等)還是啟用后操作 / 系統(tǒng)錯(cuò)誤;規(guī)范系統(tǒng)操作(明確業(yè)務(wù) - 財(cái)務(wù)銜接、設(shè)權(quán)限),對(duì)歷史差異按原因(錯(cuò)記補(bǔ)錄 / 紅沖、正常損耗進(jìn)管理費(fèi)用、非正常損失進(jìn)營(yíng)業(yè)外支出并轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅)調(diào)賬,附佐證材料;長(zhǎng)期每月小盤(pán)點(diǎn)、每季全面盤(pán)點(diǎn),培訓(xùn)人員,綁定庫(kù)存與發(fā)票管控。

輕水 追問(wèn)

2025-09-08 14:22

如果因?yàn)槠渌?,差異還比較大,是只有慢慢消化了哈。這就存在一個(gè)問(wèn)題,是否軟件里庫(kù)存保持跟實(shí)物盤(pán)點(diǎn)一致?如果不保存一致的話(huà),那業(yè)務(wù)上又需要依賴(lài)軟件的實(shí)時(shí)庫(kù)存數(shù)據(jù),這該如何是好?

樸老師 解答

2025-09-08 14:24

差異大的話(huà),除了調(diào)整初始庫(kù)存,還要追溯之前凌亂的原因(如漏記出庫(kù)、入庫(kù)錯(cuò)賬),能補(bǔ)做憑證的補(bǔ)做,實(shí)在無(wú)法追溯的,經(jīng)審批后通過(guò) “待處理財(cái)產(chǎn)損溢” 轉(zhuǎn)損益,不是單純 “慢慢消化”;
核心原則:軟件庫(kù)存必須和實(shí)物一致,否則業(yè)務(wù)端(采購(gòu)、銷(xiāo)售)按錯(cuò)誤庫(kù)存?zhèn)湄?nbsp;/ 發(fā)貨會(huì)出問(wèn)題,先通過(guò)盤(pán)點(diǎn)調(diào)平,再梳理歷史賬務(wù)解決差異根源。

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