- 送心意
宋生老師
職稱: 注冊稅務師/中級會計師
2025-09-08 10:05
按發(fā)票配單以 “進項發(fā)票” 為起點,反選對應報關單;按報關單配單以 “出口報關單” 為起點,再匹配進項發(fā)票。前者便于一次性消化同一進項票的多筆出口,需在關聯(lián)號內做數量 / 金額分攤;后者更貼近 “一單對一單” 的清晰對應,更利于控制關單與進貨的一致性。
相關問題討論

你好,根據實際,哪天申報寫哪天
2021-01-10 12:51:45

您好,您是幾類企業(yè),只有四類的才需要先收匯的
2020-05-10 15:28:08

要先撤銷匯總數據,再撤銷明細數據,再修改報關單。三個步驟。
2020-02-25 16:40:27

1、經營范圍要明確:公司經營范圍要包含進出口經營業(yè)務
2、納稅人資格要明確:如果想退稅而不只是免稅,必須成為一般納稅人,而且辦理防偽稅控開票手續(xù)
3、五個手續(xù)要辦理:包括對外貿易經營者備案登記、海關收發(fā)貨人注冊登記、外匯收支企業(yè)名錄登記(包括開通收匯和貨物貿易監(jiān)測系統(tǒng))、電子口岸登記、退免稅資格備案登記五個手續(xù);
貨物報關出口并取得相關單證-從電子口岸查詢并打印報關單退稅聯(lián)、開具出口發(fā)票、外貿企業(yè)要取得采購進項發(fā)票,所有企業(yè)要取得單證備案資料
2019-12-30 11:43:08

從2018年5月1日開始,生產企業(yè)當月沒有出口業(yè)務不需要進行0申報,可以隔月申報。如果是連續(xù)月份申報退稅,例如201803所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則:
納稅表出口銷售額累加:為201804當月出口銷售額
納稅表不得抵扣稅額累加:為201804當月不得抵扣稅額
期末末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額
如果是不連續(xù)月份申報退稅,例如201801所屬期出口退稅已申報完,本次申報201804出口退稅所屬期則:
納稅表出口銷售額累加:為201802當月出口銷售額+201803當月出口銷售額+201804當月出口銷售額
納稅表不得抵扣稅額累加:為201802當月不得抵扣稅額+201803當月不得抵扣稅額+201804當月不得抵扣稅額
期末留底稅額:為201804申報當月期末留底稅額
2019-04-18 20:15:21
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駱旭燕 追問
2025-09-08 10:14
宋生老師 解答
2025-09-08 10:14