微信用戶 追問

2018-06-30 18:30

那我以前寫了這些分錄，以后怎么寫？以前交過的房租怎么轉(zhuǎn)到開辦費(fèi)？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:39

你好，一個(gè)問題一個(gè)問題理清楚，1，付款票未到，借預(yù)付賬款，，貸銀行存款，票到，按照付款的租金時(shí)間做，已經(jīng)到時(shí)間的，借管理費(fèi)用，貸預(yù)付賬款，沒到時(shí)間的，繼續(xù)留在預(yù)付賬款里。以后到一個(gè)月，從預(yù)付賬款里轉(zhuǎn)一個(gè)月，借管理費(fèi)用  貸預(yù)付賬款明確了嗎？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:42

票到的時(shí)候是全年的金額啊

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:43

你好，是18年全年的嗎？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:47

17年12月，到18年12月

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:48

你好，你那18年現(xiàn)在才6月份，6月以后的房租是不是預(yù)付的？對不？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:53

剩下三個(gè)月沒付，其他都付過了

徐阿富老師 解答

2018-06-30 18:56

你好，你7月之后的房租都留在預(yù)付賬款

微信用戶 追問

2018-06-30 18:57

按您的意思我五月收到全年全額票時(shí)借管理費(fèi)用只寫以前六個(gè)月的房租金額么？以后的每個(gè)月再攤？

微信用戶 追問

2018-06-30 18:58

而不是按票面金額入賬？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 19:00

你好，對的，規(guī)范是這樣的。

微信用戶 追問

2018-06-30 19:04

好吧！我一直覺得按票面金額入賬才對，總覺得哪里不對勁

徐阿富老師 解答

2018-06-30 19:07

你好，理解了就好，知道為啥這樣規(guī)定嗎？比如某企業(yè)房租一個(gè)月30萬元，如果按照你的做法，今年后面6個(gè)月就是180萬，2季度他可以少交所得稅180×25%這么多，這樣國家肯定不允許，對吧？

微信用戶 追問

2018-06-30 19:16

那他在做賬時(shí)一年的房租一起交稅不也一樣么？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 19:34

你好，這個(gè)是滯后交了，不一樣的，不允許的。

微信用戶 追問

2018-06-30 21:17

好的謝謝老師！

徐阿富老師 解答

2018-06-30 21:26

你好，不客氣，應(yīng)該的。請為我五星評(píng)價(jià)，謝謝