駱旭燕 追問

2025-09-01 09:40

你意思是缺票的庫(kù)存直接入庫(kù)，匯繳時(shí)再納稅調(diào)增嗎

小菲老師 解答

2025-09-01 09:40

同學(xué)，你好 
嗯嗯，是的

駱旭燕 追問

2025-09-01 09:41

入庫(kù)時(shí)的分錄怎么做呢

小菲老師 解答

2025-09-01 09:41

同學(xué)，你好 
借：原材料 
貸：銀行存款

駱旭燕 追問

2025-09-01 09:42

之前采購(gòu)的時(shí)候都付過款了，現(xiàn)在入到稅賬不存在又付款了

小菲老師 解答

2025-09-01 09:44

同學(xué)，你好 
如果你是要重新建立稅賬，那不是做分錄，而是根據(jù)實(shí)際情況，錄入期初數(shù)

駱旭燕 追問

2025-09-01 09:46

稅賬不用重新建，就是針對(duì)這些無票的庫(kù)存現(xiàn)在要改為有票銷售，相當(dāng)于稅賬有出無進(jìn)，怎么處理？

小菲老師 解答

2025-09-01 09:47

同學(xué)，你好 
稅賬不用重新建，那你之前的材料和成品沒有做賬嗎？？如果沒有做賬，那對(duì)應(yīng)支付的銀行存款也沒有做賬，那你銀行存款和實(shí)際銀行金額不一致的

駱旭燕 追問

2025-09-01 09:49

之前稅賬是零申報(bào)，所以沒有庫(kù)存，現(xiàn)在要把無票庫(kù)存開票銷售出去，之前因?yàn)椴少?gòu)不入稅賬，所以都是用私賬付的，都沒入賬

小菲老師 解答

2025-09-01 09:54

同學(xué)，你好 
都沒有入賬。那你銀行也要入賬的，相當(dāng)于補(bǔ)做，如果是私賬付的，可以用其他應(yīng)付款做 
借：原材料  
貸：銀行存款、其他應(yīng)付款

駱旭燕 追問

2025-09-01 09:55

其他應(yīng)付款掛老板的名嗎

小菲老師 解答

2025-09-01 09:55

同學(xué)，你好 
嗯嗯，是的