1046191878 追問

2018-06-30 10:13

老師，1、具體在申報的哪個表格的哪項做處理？2、老師收到發(fā)票和轉(zhuǎn)出的這筆分錄我是不是可以不做？3、如果做，怎么做？

鄒老師 解答

2018-06-30 10:15

你好 
1在主表的進項稅額轉(zhuǎn)出欄次填寫申報 
2  需要先做購進進項稅額處理，然后做轉(zhuǎn)出處理

1046191878 追問

2018-06-30 10:26

老師，請問轉(zhuǎn)出的具體分錄怎么做？

鄒老師 解答

2018-06-30 10:27

你好 
借：原材料等科目 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應交稅費-未交增值稅 
借；應交稅費-未交增值稅  貸；銀行存款